前言：想要寫(xiě)出一篇令人眼前一亮的文章嗎？我們特意為您整理了5篇老人財(cái)產(chǎn)托管范文，相信會(huì)為您的寫(xiě)作帶來(lái)幫助，發(fā)現(xiàn)更多的寫(xiě)作思路和靈感。

老人財(cái)產(chǎn)托管范文第1篇

4月16日，山東臨沂市沂南縣在京召開(kāi)新聞會(huì)，宣布舉辦諸葛亮誕辰1830周年祭拜、諸葛亮城落成典禮等系列活動(dòng)。沂南縣政府高調(diào)宣稱，去年以來(lái)，該縣用于打造“諸葛亮故里”的總投資額超過(guò)15億元人民幣。

評(píng)論：年地方財(cái)政收入僅有4.3億元，卻動(dòng)輒投資十?dāng)?shù)億打造“名人故里”，擠占有限的民生投入。沂南縣的做法表象上看是為了促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)質(zhì)上反映了政府官員醉心GDP的“顯政績(jī)”，而忽視民生“隱政績(jī)”，企望一蹴而就的投機(jī)心理和懶政思維。

有一種“驅(qū)逐”，對(duì)文明秩序傷害更甚

深圳市公安局在100天內(nèi)展開(kāi)的“治安高危人員排查清理”行動(dòng)，引起了媒體的關(guān)注，人們普遍認(rèn)為這是有罪推定。對(duì)此，深圳4月16日通過(guò)《人民日?qǐng)?bào)》澄清說(shuō)，這8萬(wàn)余名“高危人員”是“迫于形勢(shì)壓力自行離開(kāi)”。

評(píng)論：這些“高危人群”的標(biāo)準(zhǔn)是怎么確定的？毫無(wú)疑問(wèn)，正是有這樣的標(biāo)準(zhǔn)存在，這場(chǎng)“運(yùn)動(dòng)式執(zhí)法”，就成了制造壓力讓某些人群“對(duì)號(hào)入座”、“自行逃離”的過(guò)程?！膀?qū)逐”不只是揮舞大棒轟離，還有一種“驅(qū)逐”，貌似溫文爾雅并借法律之名，實(shí)則不是暴力勝過(guò)暴力，這對(duì)被驅(qū)逐者乃至文明秩序的傷害更甚。

把公務(wù)員搞成“道德楷模”不靠譜

觀看黃色錄像、不見(jiàn)義勇為、搞婚外情、違章搭建……這些社會(huì)生活中司空見(jiàn)慣的不良行為，如今都被以“禁令”的形式一一列入《南通市公務(wù)員思想道德和社會(huì)誠(chéng)信行為規(guī)范》中。

評(píng)論：其他國(guó)家對(duì)公務(wù)員職務(wù)之外的行為約束，最終都與其職務(wù)、工作和防范公職人員借助職務(wù)便利損公肥私有關(guān)，而絕少涉及道德判斷。南通市“禁公務(wù)員看”未免離題千里。公務(wù)員要否成為道德楷模（這個(gè)規(guī)范只能反證其道德水準(zhǔn)尚在普通大眾之下）無(wú)關(guān)痛癢，關(guān)鍵的是要對(duì)公權(quán)力套上利益約束的籠頭。

首曬“三公” 勇氣可嘉疑問(wèn)待解

日前，科技部在中央部委中率先在財(cái)政撥款支出說(shuō)明中，以文字的形式公布了“三公”經(jīng)費(fèi)：2011年，核定科技部用財(cái)政撥款支出安排的出國(guó)（境）費(fèi)、車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)三項(xiàng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算4018.72萬(wàn)元。

評(píng)論：相較去年74個(gè)中央部門(mén)首次向社會(huì)公開(kāi)部門(mén)預(yù)算收支總表和財(cái)政撥款支出預(yù)算表，科技部將“三公”經(jīng)費(fèi)曬于陽(yáng)光之下，無(wú)疑又前進(jìn)了一步，值得褒揚(yáng)。但也應(yīng)注意到，在公開(kāi)的支出說(shuō)明中，涉及“三公”經(jīng)費(fèi)的僅是一行標(biāo)題式的文字，下面沒(méi)有任何具體的解釋和說(shuō)明。因此，其還有進(jìn)一步細(xì)化公開(kāi)的必要，否則無(wú)法滿足民眾的知情權(quán)。

“調(diào)虎離山”拆遷的非法示范

4月13日，廣州市海珠區(qū)法院先約某“釘子戶”去談補(bǔ)償，其實(shí)是暫時(shí)控制其人，同時(shí)卻組織了59名執(zhí)法人員和法警“拔釘子”去了，“釘子戶”家中臥床的老人被抬進(jìn)救護(hù)車(chē)。房屋既被放倒，即宣稱“雙方達(dá)成協(xié)議”。

評(píng)論：法律是社會(huì)正義的最后一道防線，法律的正義包括了程序的合法。如果執(zhí)法可以不考慮手段，也就相當(dāng)于沒(méi)有法律，正義便無(wú)法實(shí)現(xiàn)。廣州市海珠區(qū)法院這種“調(diào)虎離山計(jì)”的做法跟法律的精神背道而馳。這是一種非法的示范，也是在透支法律的信用。

“超級(jí)豪宅冠軍”原是“捂盤(pán)冠軍”

“中國(guó)10大超級(jí)豪宅”排行榜中，廣州“大一山莊”連續(xù)三年獲得第一名。該排行榜甫一出爐便出現(xiàn)了質(zhì)疑之聲，大一山莊從開(kāi)盤(pán)到現(xiàn)在已經(jīng)6年，至今一套房未售出。而其地價(jià)已經(jīng)較5年前翻了約5倍，土地增值20億元。

評(píng)論：大一山莊的另類(lèi)出名，也讓地產(chǎn)業(yè)“捂盤(pán)”賺錢(qián)法暴露無(wú)疑。其榮獲“捂盤(pán)冠軍”的經(jīng)驗(yàn)，在業(yè)內(nèi)也不是秘密，更不是第一個(gè)。在各地都有類(lèi)似的“捂盤(pán)冠軍”，依靠囤地居奇獲利無(wú)算，不但浪費(fèi)了土地資源，又成為土地緊張推高房?jī)r(jià)的推手，卻鮮見(jiàn)有關(guān)部門(mén)的嚴(yán)懲。

公積金建保障房于法無(wú)據(jù)

4月6日，住建部《關(guān)于調(diào)整住房公積金利率的通知》，第三條首次明確規(guī)定，“開(kāi)展利用住房公積金貸款支持保障性住房建設(shè)試點(diǎn)工作的城市，貸款利率按五年期以上個(gè)人住房公積金貸款利率上浮10％執(zhí)行”。這意味著，公積金借款支持保障房建設(shè)進(jìn)入實(shí)際操作階段。

評(píng)論：根據(jù)2002年修訂的《住房公積金條例》，住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房，任何單位和個(gè)人不得挪作他用。其本質(zhì)上屬于公民個(gè)人財(cái)產(chǎn)，政府只是托管人。保障房建設(shè)固然關(guān)系國(guó)計(jì)民生，但用公積金建保障房于法無(wú)據(jù)，保障房建設(shè)是誰(shuí)的責(zé)任就該由誰(shuí)埋單，應(yīng)該權(quán)責(zé)明晰。

群眾監(jiān)督比GPS管用

老人財(cái)產(chǎn)托管范文第2篇

2012年中國(guó)勞動(dòng)人口減少了345萬(wàn)，如果減去在校、失業(yè)、低收入和提前退休的人口，實(shí)際老年贍養(yǎng)比不足1∶5，企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃內(nèi)僅為1∶3.2，已經(jīng)實(shí)際進(jìn)入深度老齡社會(huì)，“民工荒”、“養(yǎng)老難”和“家政工人漲價(jià)”等不是空穴來(lái)風(fēng)，且可能在2020年即進(jìn)入超級(jí)老齡社會(huì)。

目前中國(guó)人均GDP處于低位，但居民儲(chǔ)蓄率處于最高位，老齡人口低消費(fèi)抑制了內(nèi)需，居民消費(fèi)峰值點(diǎn)在中等教育、結(jié)婚購(gòu)房和老年就醫(yī)三個(gè)方面，中年人力資本投入不足。反之，美國(guó)居民消費(fèi)峰值在中年階段，德國(guó)、日本等國(guó)家在老年階段。

由此可見(jiàn)，中國(guó)在2000年進(jìn)入老齡社會(huì)時(shí)，應(yīng)當(dāng)做到養(yǎng)老金、醫(yī)療保險(xiǎn)全覆蓋，但當(dāng)時(shí)并沒(méi)有做到，欠賬較多。在“十二五”期間解決遺留的、現(xiàn)實(shí)的和未來(lái)的社會(huì)問(wèn)題已進(jìn)入倒計(jì)時(shí)階段（見(jiàn)圖1）。

本文試圖打破部門(mén)利益和短期行為的束縛，提出“從未富先老、未備先老到即老即富”的一攬子政策建議。 1.創(chuàng)新計(jì)劃生育政策內(nèi)涵

從單純控制生育轉(zhuǎn)向調(diào)控人口數(shù)量、年齡結(jié)構(gòu)、改善人口質(zhì)量與穩(wěn)定低生育水平并舉，在進(jìn)入老齡社會(huì)后保持合理的老年贍養(yǎng)比和國(guó)家人力資源競(jìng)爭(zhēng)力。

測(cè)算顯示：自2015年開(kāi)始實(shí)行間隔性二胎生育政策，在運(yùn)用稅收政策和社會(huì)保障引導(dǎo)80%家庭響應(yīng)的情況下，到2035年中國(guó)進(jìn)入超級(jí)老齡社會(huì)時(shí)，老年贍養(yǎng)比約為1（65歲）∶2.56（勞動(dòng)人口）、1（60歲）∶1.7（勞動(dòng)人口）。 2.養(yǎng)老金結(jié)構(gòu)調(diào)整與實(shí)施步驟

中國(guó)現(xiàn)行養(yǎng)老金呈現(xiàn)出“政策碎片、結(jié)構(gòu)混亂、統(tǒng)籌層級(jí)低、企業(yè)費(fèi)率高、待遇欠公平、財(cái)務(wù)不可持續(xù)”等特征。測(cè)算顯示：在企業(yè)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)參保率增漲，GDP高速增長(zhǎng)，不斷增加工資（增長(zhǎng)率8.7%）和繳費(fèi)基數(shù)，養(yǎng)老金替代率約為社平工資51%的條件下，最樂(lè)觀的估算結(jié)果可維持到2020年，屆時(shí)出現(xiàn)資金缺口3377億元人民幣，且越來(lái)越大。此外，其他養(yǎng)老金體系也面臨挑戰(zhàn)，機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金支出負(fù)擔(dān)不斷加重，城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老金水平不高，中央轉(zhuǎn)移支付負(fù)擔(dān)不斷加重，且難平社會(huì)不公。因此，亟待進(jìn)行結(jié)構(gòu)調(diào)整和制度整合，以增強(qiáng)政府信譽(yù)和化解國(guó)民憂慮，具有一舉多得之功效。

老齡社會(huì)的養(yǎng)老金即“自己存點(diǎn)、年輕人給點(diǎn)，吃飯找政府、改善靠自己”的二元結(jié)構(gòu)文化。國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金（=50%）+個(gè)人賬戶養(yǎng)老金（≥50%）≥上年度居民家庭平均消費(fèi)支出的100%。

根據(jù)2010年的數(shù)據(jù)測(cè)算顯示：男女居民均自60歲開(kāi)始支付國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，城市居民每月400元-870元，農(nóng)村居民每月111元-425元，資金需求7343.52億元，是當(dāng)年GDP的1.83%，占財(cái)政支出的17.28%；如果從65歲開(kāi)始支付，當(dāng)年結(jié)余額為2331億元?；I資水平約為在職職工社平工資的6.82%，到2035年約為12.79%。可見(jiàn)，這些資金政府支付得起，更大的挑戰(zhàn)在于理念創(chuàng)新和管理能力。

制定《養(yǎng)老金法》，依法整合城鄉(xiāng)居民的二元結(jié)構(gòu)養(yǎng)老金可分六步實(shí)施：

（1）打破身份界限，建立中央統(tǒng)籌和地方補(bǔ)充的全民基礎(chǔ)養(yǎng)老金和支付系統(tǒng)，整合由政府支付的退休金、企業(yè)職工基礎(chǔ)養(yǎng)老金、城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老補(bǔ)貼、計(jì)劃生育家庭養(yǎng)老補(bǔ)貼等。

（2）人人建立養(yǎng)老儲(chǔ)蓄賬戶。整合現(xiàn)行職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶、企業(yè)年金個(gè)人賬戶、商業(yè)保險(xiǎn)個(gè)人賬戶、消費(fèi)積分轉(zhuǎn)換養(yǎng)老金個(gè)人賬戶等，建立全民個(gè)人養(yǎng)老金賬戶和運(yùn)營(yíng)系統(tǒng)（含機(jī)關(guān)事業(yè)單位職工），用人單位按職工個(gè)人工資4%繳費(fèi)，個(gè)人繳費(fèi)率≥4%，保底貼現(xiàn)率2%，多存多取、利高多收。以2012年40歲職工為例，個(gè)人費(fèi)率為4.66%。

（3）鼓勵(lì)和規(guī)范用人單位建立職業(yè)養(yǎng)老金（含機(jī)關(guān)事業(yè)單位），增加個(gè)人賬戶積累，委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)管理，提高職工總和養(yǎng)老金替代率（達(dá)到退休前收入的60%-80%）。

（4）老人執(zhí)行老制度，中人參加新制度，但視同繳費(fèi)工齡用國(guó)企紅利分期補(bǔ)償和計(jì)入個(gè)人賬戶，養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人繳費(fèi)轉(zhuǎn)入個(gè)人賬戶。新人可直接實(shí)施新制度。

（5）職工養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人空賬資金在“十二五”規(guī)劃期間償還，用地方養(yǎng)老保險(xiǎn)累積資金補(bǔ)償?shù)胤娇召~，剩余部分由中央統(tǒng)籌解決。

（6）按照平均老年壽命15年的標(biāo)準(zhǔn)，調(diào)整領(lǐng)取國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金的年齡，當(dāng)平均壽命達(dá)到75歲時(shí)，領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡為60歲（2020年以前），達(dá)到80歲時(shí)領(lǐng)取年齡為65歲（2040年以前）。 3.改善醫(yī)療保障與醫(yī)療服務(wù)治理

病有所醫(yī)是老有所養(yǎng)的必要條件之一，是老齡人口資產(chǎn)的權(quán)益部分。

首先，基本醫(yī)療保險(xiǎn)覆蓋全體職工（6%+2%費(fèi)率）和居民（政府補(bǔ)貼340元+個(gè)人繳費(fèi)30元或年收入2%），分擔(dān)目錄內(nèi)和封頂線以下70%-80%和醫(yī)療費(fèi)用總額的60%-70%。

其次，大病特病表面看屬于高額費(fèi)用問(wèn)題，其實(shí)是醫(yī)療行為合理性和醫(yī)?；鹬萍s能力問(wèn)題。因此，需建立補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)支付申請(qǐng)和醫(yī)療審查制度，對(duì)合理醫(yī)療行為和低收入家庭提供幫助，防止道德風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)陷阱。

最后，建議國(guó)家建立醫(yī)療救助基金，對(duì)因病陷入貧困的家庭實(shí)施一次性救助，對(duì)救治性急診提供啟動(dòng)資金（如3000元-5000元），避免發(fā)生醫(yī)療機(jī)構(gòu)和路人見(jiàn)死不救的情況，在醫(yī)療機(jī)構(gòu)實(shí)施初步救治后，再根據(jù)患者的情況酌情處理。

老齡人口的醫(yī)療費(fèi)用是青年人口的3倍-4倍。過(guò)去20年間，中國(guó)城鄉(xiāng)居民年均醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)率達(dá)20%（回歸結(jié)果顯示應(yīng)為8.4%），個(gè)人支出仍占衛(wèi)生總費(fèi)用的30%以上（OECD國(guó)家為10%-15%）。按此增長(zhǎng)率測(cè)算，至2035年，65歲及以上人口占比為23.4%，其醫(yī)療費(fèi)用將占GDP的11.73%（假定GDP增長(zhǎng)率為7.5%的情況下）。

建議中國(guó)按政府30%、醫(yī)療保險(xiǎn)50%、個(gè)人20%的比例建立公民健康保障籌資指數(shù)（CHSFI），在2020年前真正解決看病的社會(huì)問(wèn)題。為此，亟待完善醫(yī)療服務(wù)協(xié)議管理和結(jié)算制度，規(guī)范臨床路徑和制定診療標(biāo)準(zhǔn)，將醫(yī)療保險(xiǎn)基金的70%用于補(bǔ)償醫(yī)務(wù)人員，以替代其“以藥養(yǎng)醫(yī)”的收入。 4.加強(qiáng)住房保障與老年房產(chǎn)殘值管理

住房保障包括廉租房、限價(jià)首住房和養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)用地，皆屬于社會(huì)資產(chǎn)。中國(guó)亟待區(qū)分住房市場(chǎng)與房產(chǎn)投資市場(chǎng)，制定《住房保障法》，鼓勵(lì)地方政府綜合開(kāi)發(fā)，淡化土地財(cái)政。

首先，需完善廉租房申請(qǐng)家庭經(jīng)濟(jì)狀況調(diào)查和準(zhǔn)入退出制度；其次，要規(guī)范居民首住限價(jià)房制度，替代經(jīng)濟(jì)適用房，規(guī)定保障面積、購(gòu)房年限、限制價(jià)格，對(duì)三代同住或與孤老同住的家庭給予一次性補(bǔ)貼，將居民擁有自住房率納入城市發(fā)展規(guī)劃和政府業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)；第三，鼓勵(lì)老齡人口在購(gòu)買(mǎi)服務(wù)、大額醫(yī)療和進(jìn)住老齡公寓遇到資金困難的，用福利房產(chǎn)置換補(bǔ)充養(yǎng)老金，政府回購(gòu)福利房產(chǎn)再用于保障性住房。 5. 調(diào)整社會(huì)保障稅費(fèi)結(jié)構(gòu)

需要首先明確，“稅”為國(guó)家行為、“費(fèi)”為部門(mén)和群體行為、“儲(chǔ)蓄”為個(gè)人行為，產(chǎn)權(quán)性質(zhì)和功能各不相同。

目前企業(yè)“五險(xiǎn)一金”法定總費(fèi)率為工資總額的34%-41%，具體項(xiàng)目為——養(yǎng)老20%+醫(yī)療6%+失業(yè)2%+工傷生育1%+住房公積金12%，未計(jì)地方增加的費(fèi)率。其總費(fèi)率超過(guò)已進(jìn)入超級(jí)老齡社會(huì)的德國(guó)和日本，對(duì)企業(yè)具有直接的殺傷力，這導(dǎo)致中國(guó)失去利用過(guò)渡人口紅利的機(jī)會(huì)。

同時(shí)，職工總費(fèi)率為16%-23%——失業(yè)1%+養(yǎng)老8%+醫(yī)療2%+住房公積金12%，除去住房公積金后的三險(xiǎn)費(fèi)率占工資總額11%，加個(gè)人所得稅后約14%，已經(jīng)超過(guò)邊界老齡贍養(yǎng)負(fù)擔(dān)（10%），沒(méi)有增長(zhǎng)空間。以此計(jì)算，企業(yè)和職工兩方總費(fèi)額已占到工資總額的64%。

在這種情況下，亟待理順稅、費(fèi)、儲(chǔ)蓄的關(guān)系，減輕企業(yè)社保繳費(fèi)負(fù)擔(dān)，根據(jù)“以支定收、逐漸增加”的原則，建立長(zhǎng)效籌資機(jī)制。

首先，在所得稅中列支社會(huì)保障項(xiàng)（或建立社會(huì)保障稅），企業(yè)增稅7%，其中4%用于支付國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，1%用于醫(yī)療救助（困難救助和救治性急診救助），1%用于計(jì)劃生育補(bǔ)貼（將女職工生育保險(xiǎn)調(diào)整為全民生育福利）；職工增稅3%，最低稅基為社會(huì)平均工資60%，個(gè)體戶和城鄉(xiāng)居民參照?qǐng)?zhí)行，用于支付國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金。

其次，保留社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)制，企業(yè)費(fèi)率為工資總額的9%，其中6%用于醫(yī)療保險(xiǎn)、2%用于失業(yè)保險(xiǎn)、1%用于工傷保險(xiǎn)費(fèi)。職工費(fèi)率為3%，其中2%計(jì)入醫(yī)療保險(xiǎn)統(tǒng)籌基金、1%計(jì)入失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)統(tǒng)籌基金。以上費(fèi)額均在所得稅前列支，由稅務(wù)部門(mén)代征或者由社會(huì)保險(xiǎn)部門(mén)征收。

第三，根據(jù)“以收定支、強(qiáng)制與自愿結(jié)合、自儲(chǔ)公助、統(tǒng)一管理”的原則建立社會(huì)保障儲(chǔ)蓄制度。企業(yè)儲(chǔ)蓄費(fèi)率為個(gè)人工資總額的17%。其中，4%計(jì)入職工養(yǎng)老金個(gè)人賬戶；12%計(jì)入職工住房公積金個(gè)人賬戶，累積支付20年（降低45歲以上職工的用工成本）；1%計(jì)入職工老齡護(hù)理個(gè)人賬戶（中國(guó)老齡化速度快、積累期短，不宜建立護(hù)理保險(xiǎn)）。職工儲(chǔ)蓄費(fèi)率為17%；其中，養(yǎng)老金費(fèi)率為4%（自愿增加），住房公積金費(fèi)率為12%，在職工完成首住房交款后終止；老齡護(hù)理費(fèi)率1%；以上儲(chǔ)蓄額均在所得稅前列支，直接劃入公民社會(huì)保障卡內(nèi)的個(gè)人賬戶；超過(guò)4%的養(yǎng)老金儲(chǔ)蓄可在規(guī)定額度內(nèi)實(shí)行延期征稅，在領(lǐng)取時(shí)對(duì)超過(guò)納稅起征額的部分征收養(yǎng)老金稅，直接培育老齡人口紅利。

做出上述調(diào)整后，企業(yè)稅費(fèi)儲(chǔ)總率為33%，在停繳住房公積金后為21%，比目前減負(fù)8%-20%；個(gè)人稅費(fèi)儲(chǔ)總率為23%，停繳住房公積金后為11%。用人單位和個(gè)人總稅費(fèi)儲(chǔ)率將下降為工資總額的32%-56%。 6.培育養(yǎng)老金融

養(yǎng)老金融是養(yǎng)老資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理和理財(cái)服務(wù)的總和，包括養(yǎng)老資產(chǎn)管理受托人、養(yǎng)老理財(cái)產(chǎn)品、養(yǎng)老基金投資策略和養(yǎng)老金市場(chǎng)等。根據(jù)老齡人口偏好發(fā)展現(xiàn)代金融，是改善養(yǎng)老儲(chǔ)蓄狀況、老齡人口資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和實(shí)現(xiàn)老齡人口紅利的重要路徑。

（1）養(yǎng)老資產(chǎn)受托人是指接受委托管理含養(yǎng)老基金、老齡房產(chǎn)等的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，包括養(yǎng)老金公司、員工福利管理機(jī)構(gòu)、老齡房產(chǎn)管理機(jī)構(gòu)等。國(guó)家應(yīng)當(dāng)創(chuàng)新法律和政策體系，鼓勵(lì)以信托文化管理養(yǎng)老資產(chǎn)、以保險(xiǎn)機(jī)制管理長(zhǎng)壽風(fēng)險(xiǎn)和開(kāi)發(fā)養(yǎng)老地產(chǎn)，以建立養(yǎng)老資產(chǎn)保值機(jī)制。

（2）養(yǎng)老基金保值三分法，即指風(fēng)險(xiǎn)投資、保值投資、增值投資。風(fēng)險(xiǎn)投資主要指股票、債券、基金投資，在承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)后獲取較高的收益；保值投資主要指國(guó)債、儲(chǔ)蓄和理財(cái)產(chǎn)品，風(fēng)險(xiǎn)由產(chǎn)品供方承擔(dān)；增值投資主要指實(shí)物和實(shí)業(yè)投資，選擇可以增值的實(shí)物（如黃金）和實(shí)業(yè)（如高速公路）。 7. 打造老齡產(chǎn)業(yè)

老齡產(chǎn)業(yè)包括老齡用品開(kāi)發(fā)與生產(chǎn)、養(yǎng)老資產(chǎn)管理、養(yǎng)老服務(wù)等方面，其中以餐飲、金融、家政、醫(yī)療等服務(wù)業(yè)為主，并涉及種植、制造、建筑、加工、醫(yī)藥業(yè)等其他產(chǎn)業(yè)。老齡產(chǎn)業(yè)鏈從養(yǎng)老儲(chǔ)蓄賬戶管理開(kāi)始，橫向聯(lián)通養(yǎng)老資產(chǎn)管理和理財(cái)服務(wù)（以養(yǎng)老金和老齡房產(chǎn)為主），下游聯(lián)通老齡服務(wù)采購(gòu)（包括老齡咨詢、家政服務(wù)、老齡醫(yī)療、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、老齡旅游、老齡學(xué)校、老齡社交、老齡就業(yè)、寵物照顧等）；上游聯(lián)通老齡用品生產(chǎn)、養(yǎng)老機(jī)構(gòu)和養(yǎng)老社區(qū)建設(shè)（見(jiàn)圖2）。

老齡服務(wù)產(chǎn)業(yè)集團(tuán)是集合養(yǎng)老資產(chǎn)管理和老齡服務(wù)的企業(yè)，具有團(tuán)購(gòu)老齡服務(wù)的功能。主要特征如下：

（1）堅(jiān)持適度盈利與綜合經(jīng)營(yíng)原則，接受老齡服務(wù)受益人委托，按照信托原則管理養(yǎng)老資產(chǎn)和購(gòu)買(mǎi)老齡服務(wù)的受托人，管理儲(chǔ)蓄、投資和支出的養(yǎng)老資產(chǎn)賬戶；其經(jīng)營(yíng)模式包括自營(yíng)、聯(lián)營(yíng)和購(gòu)買(mǎi)服務(wù)，也包括與政府老齡事業(yè)執(zhí)行機(jī)構(gòu)（如事業(yè)型非營(yíng)利社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)、非營(yíng)利性老齡公寓）聯(lián)合；

（2）具有集合資產(chǎn)管理和服務(wù)提供的核心能力，如大型養(yǎng)老金管理公司、大型老齡公寓管理公司；具有構(gòu)建產(chǎn)業(yè)鏈的功能，包括橫向聯(lián)通功能和上游下游拓展功能，乃至與政府和社會(huì)組織合作的集團(tuán)企業(yè)。 8.構(gòu)建多種模式的養(yǎng)老機(jī)構(gòu)

建設(shè)老齡服務(wù)機(jī)構(gòu)和社區(qū)包括土地、房產(chǎn)及其硬件設(shè)施、服務(wù)及其軟件設(shè)施三大要素，分別由政府（免費(fèi)）、商業(yè)機(jī)構(gòu)（微利）、社會(huì)組織（成本）提供，由此形成老齡服務(wù)的成本和價(jià)格，包括地租、房租和人工費(fèi)?；谏鲜鋈齻€(gè)要素，在政府、社會(huì)組織和商業(yè)機(jī)構(gòu)之間可構(gòu)成四種體制（見(jiàn)圖3）：公地公房公營(yíng)制、公地公房民營(yíng)制、公地民房民營(yíng)制、租地民房民營(yíng)制。

在此基礎(chǔ)上，老齡產(chǎn)業(yè)管理部門(mén)或法定第三方機(jī)構(gòu)，要定期公布不同模式的地租均價(jià)、房租均價(jià)、老齡服務(wù)工資率、老齡服務(wù)業(yè)利潤(rùn)率，建立健全老齡服務(wù)業(yè)投資報(bào)價(jià)和收益率（高于定期儲(chǔ)蓄利率）的信息平臺(tái)。

需要看到的是，盡管孤老、空巢、失能老人和家政服務(wù)漲價(jià)，還是有90%的老人傾向于居家養(yǎng)老。因此，急需信得過(guò)的、方便的、低成本的、個(gè)性化的、入戶的養(yǎng)老服務(wù)。 9.建立失地農(nóng)民的三元保障

失地農(nóng)民補(bǔ)償不能通過(guò)一次交易完成，需要根據(jù)個(gè)人財(cái)務(wù)生命周期測(cè)算農(nóng)民的生活成本、發(fā)展成本，根據(jù)年齡遞減法（n-1）計(jì)算失地農(nóng)民既定權(quán)益補(bǔ)償價(jià)值。

在測(cè)算得知失地農(nóng)民權(quán)益價(jià)值之后，依法建立失地農(nóng)民補(bǔ)償基金和財(cái)政專(zhuān)戶，按個(gè)人生命期分四步進(jìn)行補(bǔ)償：

第一步，生存安置，包括住房保障（宅基地置換和物業(yè)基金等）、教育基金、就業(yè)前的基本生活費(fèi)、社會(huì)保險(xiǎn)繳費(fèi)，乃至勞動(dòng)人口的失業(yè)保險(xiǎn)等；

第二步，發(fā)展促進(jìn)，提供職業(yè)培訓(xùn)、就業(yè)服務(wù)和創(chuàng)業(yè)資助，并從失地農(nóng)民既定權(quán)益價(jià)值中減去培訓(xùn)和資助成本，以及就業(yè)收入；

第三步，生存保障，確保他們?cè)谶M(jìn)入老弱病殘之后，享有平等的社會(huì)保障權(quán)益；

第四步，獲益權(quán)利，在國(guó)家征用土地的情況下，農(nóng)民的土地權(quán)益將通過(guò)再分配轉(zhuǎn)化為促進(jìn)就業(yè)的服務(wù)和福利收入，不再直接享有土地經(jīng)營(yíng)的紅利收入。在集體聯(lián)合生產(chǎn)的情況下，農(nóng)民可以入股分紅、直接就業(yè)和享有集體福利。 10.構(gòu)建一站式公共服務(wù)體系

以上建議的實(shí)施均需要政府心中有數(shù)，這將依賴社會(huì)化管理居民檔案制度建設(shè)。