前言:想要寫出一篇令人眼前一亮的文章嗎?我們特意為您整理了5篇出納崗位職責范文,相信會為您的寫作帶來幫助,發(fā)現(xiàn)更多的寫作思路和靈感。
一、在董事會和總經理的領導下,全面負責本企業(yè)的財務會計工作。
二、負責實施和制定有關財務管理和會計核算方面的管理制度和辦法。
三、負責固定資產的增加、減少、報廢、損毀及計提固定資產折舊等日常核算工作,協(xié)調財產管理部門做好固定資產清查和對賬工作。
Ktv出納員崗位職責:
1、每日根據(jù)審核無誤的會計憑證,進行現(xiàn)金的收付業(yè)務
2、每日根據(jù)審核無誤的現(xiàn)金收付憑證,登記現(xiàn)金日記賬及輔助記錄
3、負責每日營業(yè)額的追繳。按主管、經理的安排籌儲現(xiàn)鈔。
4、按時發(fā)放工資、獎金,并填制有關的記賬憑證。
5、嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和支票使用規(guī)定,現(xiàn)金要盡量做到日清月結,月結盤庫后作 現(xiàn)金盤庫表。
6、銀行賬務和支票辦理:
(1)及時將部門收回的支票送交銀行進賬。收到銀行回單時,及時登記后交給會計作賬。 如有銀行退票,應及時交會計沖賬,并重新更換支票。
(2)每月 15 號前作上月銀行存款金額調節(jié)表,認真核對清查每筆未到賬的原因,如 有錯賬及時更正,力爭將未到賬款控制在最低限度內。
(3)憑領導審批的申領單方能開具支票。填寫支票時,應做到時間、金額、賬號及收款人 單位均正確無誤。由財務部直接開出支票按審批權限辦理。
(4)空白支票應妥善保管。開出支票后要按編號順序進行登記。印章與支票應分別保管。
7、會計憑證的匯總與管理:
(1)每日下午 30開始匯總當日憑證,下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機,如 遇當日憑證少于 15
(2)匯總時應負責審核每張收付憑證現(xiàn)金或銀行存款編號,大、小寫金額是否正確。
(3)每月月初應將上月會計憑證進行整理,檢查編號有無錯漏,將檢查無誤的會計憑證按 順序裝訂成冊,并妥善保管。 (4)所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管,并做到出入庫 皆有登記。
會計做賬的一般步驟:
1 做賬需要按照你的實際業(yè)務設置需要的會計科目;
2 根據(jù)發(fā)生的業(yè)務(收付款的票據(jù))編制記賬憑證;
3 根據(jù)記賬憑證的科目、借貸方向、金額登記明細賬,計算各個明細科目的發(fā)生額、余額;
4 根據(jù)賬務數(shù)據(jù),編制費用分攤,稅金計提,工資計提等等轉賬憑證; (歸集成本費用、計算生產成本,銷售成本等)
5 登記明細賬,計算各個科目的發(fā)生額、余額; 結轉損益科目,計算盈虧。
6 把全部的記賬憑證按科目匯總,編制科目匯總表;
1、制定信用社會計、出納、儲蓄操作規(guī)程
今年,我們財務科將按照新編財務制度和信用社日常會計、出納工作實際,結合省聯(lián)社下發(fā)的各項制度文件,制定出適用于我轄的會計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務管理和支付結算上,優(yōu)化會計、出納操作的各個環(huán)節(jié),使各項操作統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準,讓信用社會計、出納工作真正步入規(guī)范化的渠道,切實杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現(xiàn)況。另外,我們還著重抓一個試范點,由我們財務科牽頭,現(xiàn)場指導,及時解決信用社在運行過程中的實際問題,待規(guī)范化之后,再組織信用社會計、出納人員進行學習和交流,從而,徹底統(tǒng)一會計、出納操作流程,使信用社會計、出納工作逐步向高效科學的方向發(fā)展。
2、建立信用社業(yè)務操作考核辦法,完善獎罰制度
為進一步加強信用社措施落實力度,提高內勤員工業(yè)務操作能力,切實促進員工按操作規(guī)程辦理業(yè)務,今年,我們財務科將全面建立、健全信用社業(yè)務操作考核辦法,將日常業(yè)務和微機處理充分結合,加強內勤員工在制度落實上的考核力度,制定出詳細的獎罰辦法,以此來有效提高員工按規(guī)程進行業(yè)務操作意識,確保我轄各項業(yè)務的正常運轉和全年業(yè)務操作安全無事故,促進我縣年底各項財務管理制度的全面落實。
3、建立信用社內勤各崗位職責
為了使信用社財務管理工作更加規(guī)范、財會人員崗位職責更加明確,今年,我們財務科將依照市辦精神,制定出《××縣農村信用社內勤員工崗位職責》,職責中,對會計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責范圍,規(guī)定出各崗位的業(yè)務范圍,同時在崗位職責中對各崗位的協(xié)同操作提出要求,以此,進一步規(guī)范了會計操作、統(tǒng)一了操作口徑;提高員工的職責意識和思想覺悟,指導員工按權操作、按規(guī)定辦理業(yè)務,提高了內勤員工的自律性
二、搞好信用社費用核定,繼續(xù)做好信用社各項常規(guī)檢查
1、科學核定信用社財務費用
信用社費用指標及各項財務經營指標核定是否科學、合理,直接關系到信用社全年目標計劃的完成。今年,我們將按照上級行和聯(lián)社辦公會要求,認真測定、科學核算各項財務費用指標。為此,我們財務科將著重從三方面入手:
1、制定信用社會計 、出納、儲蓄操作規(guī)程
今年,我們財務科將按照新編財務制度和信用社日常會計、出納工作實際,結合省聯(lián)社下發(fā)的各項制度文件,制定出適用于我轄的會計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務管理和支付結算上,優(yōu)化會計、出納操作的各個環(huán)節(jié),使各項操作統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準,讓信用社會計、出納工作真正步入規(guī)范化的渠道,切實杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現(xiàn)況。另外,我們還著重抓一個試范點,由我們財務科牽頭,現(xiàn)場指導,及時解決信用社在運行過程中的實際問題,待規(guī)范化之后,再組織信用社會計、出納人員進行學習和交流,從而,徹底統(tǒng)一會計、出納操作流程,使信用社會計、出納工作逐步向高效科學的方向發(fā)展。
2、建立信用社業(yè)務操作考核辦法,完善獎罰制度
為進一步加強信用社措施落實力度,提高內勤員工業(yè)務操作能力,切實促進員工按操作規(guī)程辦理業(yè)務,今年,我們財務科將全面建立、健全信用社業(yè)務操作考核辦法,將日常業(yè)務和微機處理充分結合,加強內勤員工在制度落實上的考核力度,制定出詳細的獎罰辦法,以此來有效提高員工按規(guī)程進行業(yè)務操作意識,確保我轄各項業(yè)務的正常運轉和全年業(yè)務操作安全無事故,促進我縣年底各項財務管理制度的全面落實。
3、建立信用社內勤各崗位職責
為了使信用社財務管理工作更加規(guī)范、財會人員崗位職責更加明確,今年,我們財務科將依照市辦精神,制定出《縣農村信用社內勤員工崗位職責》,職責中,對會計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責范圍,規(guī)定出各崗位的業(yè)務范圍,同時在崗位職責中對各崗位的協(xié)同操作提出要求,以此,進一步規(guī)范了會計操作、統(tǒng)一了操作口徑;提高員工的職責意識和思想覺悟,指導員工按權操作、按規(guī)定辦理業(yè)務,提高了內勤員工的自律性
二、搞好信用社費用核定,繼續(xù)做好信用社各項常規(guī)檢查
1、科學核定信用社財務費用
信用社費用指標及各項財務經營指標核定是否科學、合理,直接關系到信用社全年目標計劃的完成。今年,我們將按照上級行和聯(lián)社辦公會要求,認真測定、科學核算各項財務費用指標。為此,我們財務科將著重從三方面入手:
(1)以年終決算報表數(shù)字為基礎,認真分析上年財務數(shù)據(jù),合理核定當年各單位費用支出。
(2)組織信用社進行一次全年經營情況預測,并結合有關金融政策和本年工作需要,認真編制20XX年度財務收支計劃,特別是對營業(yè)費用支出,要對每項支出寫出充分的理由,經聯(lián)社審查批準后,按計劃執(zhí)行。
(3)根據(jù)年初上級行對我轄的費用及財務指標的核定數(shù)額,合理調整各社全年費用總額。這樣一方面能使信用社在年初便建立一個較科學的約束機制,另一方面我們在全轄的財務費用核定上也有了一定依據(jù),以此為信用社的全年財務計劃的制定和財務工作的開展打下基礎。
為全面搞好XX年全面預算管理與財務管理工作,我們計劃重點抓好以下幾個方面的工作:(一)根據(jù)上級公司下達的預算指導意見,進一步搞好預算管理工作。預算管理作為財務管理中的重要一環(huán),與全面做好財務工作息息相關。在明年的工作當中,要進一步加強對科室、站所的費用預算指導與預算管理,認真做好預算的分析、分解與落實工作,使全面預算管理真正成為全員預算管理,讓預算真正發(fā)揮其應有的作用。
(二)結合iso9000質量認證,當好領導的參謀,確保完成上級局(公司)下達的各項指標。今年,公司已走上了良性發(fā)展的快車道,卷煙銷售與煙葉經營質量不斷提高,企業(yè)資產得到進一步凈化與整合。結合市局(公司)貫徹9000質量認證體系,本著“嚴、深、細、實”的原則,全面強化兩煙責任制的制定與落實,在千辛萬苦抓增收的基礎上,千方百計研究節(jié)支,力爭完成各項任務指標。同時,認真研究搞好多種經營工作,圍繞盤活資產,對現(xiàn)有閑置的網(wǎng)點和煙站進行對外租賃;認真清理往來帳戶,大力回收貨款,減少資金占用,提高企業(yè)資產負債結構,降低企業(yè)資產負債率。根據(jù)上級公司物資采購的要求,進一步健全物資比價采購制度。
(三)繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓活動,進一步搞好煙站的基礎工作,提高管理水平。企業(yè)越發(fā)展進步,財務管理的作用就越突出。所著企業(yè)的不斷發(fā)展壯大,對財務管理的要求也越來越高。為了適應這一要求,就必須繼續(xù)開展會計從業(yè)人員的培訓,提高會計從業(yè)人員的水平。在提高會計人員水平的基礎上,進一步加強檢查督促與指導,搞好會計的基礎工作,為更好的參與企業(yè)的經營管理工作打下堅實的基礎。
總之,今年財務科的工作在各位領導的支持與幫助下,在各科室和基層站所的配合下,按照黨委的部署和安排,認真組織落實,取得了較好的成績。但是,來年的任務更重,壓力更大,我們財務科全體成員將變壓力為動力,積極進取,開拓創(chuàng)新,充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理中的核心作用,為企業(yè)的發(fā)展壯大做出新的更大的貢獻!
理財部XX年工作計劃書(二)
一、制定崗位職責、完善業(yè)務操作規(guī)程、加強各項制度落實工作
1、制定信用社會計、出納、儲蓄操作規(guī)程
今年,我們財務科將按照新編財務制度和信用社日常會計、出納工作實際,結合省聯(lián)社下發(fā)的各項制度文件,制定出適用于我轄的會計、出納、儲蓄日常操作流程。在財務管理和支付結算上,優(yōu)化會計、出納操作的各個環(huán)節(jié),使各項操作統(tǒng)一口徑,統(tǒng)一標準,讓信用社會計、出納工作真正步入規(guī)范化的渠道,切實杜絕盲目操作和操作方式多樣化這一現(xiàn)況。另外,我們還著重抓一個試范點,由我們財務科牽頭,現(xiàn)場指導,及時解決信用社在運行過程中的實際問題,待規(guī)范化之后,再組織信用社會計、出納人員進行學習和交流,從而,徹底統(tǒng)一會計、出納操作流程,使信用社會計、出納工作逐步向高效科學的方向發(fā)展。
2、建立信用社業(yè)務操作考核辦法,完善獎罰制度
為進一步加強信用社措施落實力度,提高內勤員工業(yè)務操作能力,切實促進員工按操作規(guī)程辦理業(yè)務,今年,我們財務科將全面建立、健全信用社業(yè)務操作考核辦法,將日常業(yè)務和微機處理充分結合,加強內勤員工在制度落實上的考核力度,制定出詳細的獎罰辦法,以此來有效提高員工按規(guī)程進行業(yè)務操作意識,確保我轄各項業(yè)務的正常運轉和全年業(yè)務操作安全無事故,促進我縣年底各項財務管理制度的全面落實。
3、建立信用社內勤各崗位職責
為了使信用社財務管理工作更加規(guī)范、財會人員崗位職責更加明確,今年,我們財務科將依照市辦精神,制定出《××縣農村信用社內勤員工崗位職責》,職責中,對會計、儲蓄、微機、出納等內勤崗位制定出明確的權責范圍,規(guī)定出各崗位的業(yè)務范圍,同時在崗位職責中對各崗位的協(xié)同操作提出要求,以此,進一步規(guī)范了會計操作統(tǒng)一了操作口徑 ; 提高員工的職責意識和思想覺悟,指導員工按權操作、按規(guī)定辦理業(yè)務,提高了內勤員工的自律性
二、搞好信用社費用核定,繼續(xù)做好信用社各項常規(guī)檢查
1、科學核定信用社財務費用
信用社費用指標及各項財務經營指標核定是否科學、合理,直接關系到信用社全年目標計劃的完成。今年,我們將按照上級行和聯(lián)社辦公會要求,認真測定、科學核算各項財務費用指標。為此,我們財務科將著重從三方面入手:( 1 )以年終決算報表數(shù)字為基礎,認真分析上年財務數(shù)據(jù),合理核定當年各單位費用支出。( 2 )組織信用社進行一次全年經營情況預測,并結合有關金融政策和本年工作需要,認真編制 XX 年度財務收支計劃,特別是對營業(yè)費用支出,要對每項支出寫出充分的理由,經聯(lián)社審查批準后,按計劃執(zhí)行。( 3 )根據(jù)年初上級行對我轄的費用及財務指標的核定數(shù)額,合理調整各社全年費用總額。這樣一方面能使信用社在年初便建立一個較科學的約束機制,另一方面我們在全轄的財務費用核定上也有了一定依據(jù),以此為信用社的全年財務計劃的制定和財務工作的開展打下基礎。
職位總體目標:
(主要職責概述)
1、 審核各類會計憑證,對憑證的完整、真實、規(guī)范負責;
2、 及時登記歸類賬簿、編制會計報表,主要勾稽關系正確。妥善保管會計檔案。
3、 積極參與部門內部管理,完善內部控制,防范風險。在規(guī)范的前提下控制成本、費用支出。
工作職責描述 序號 崗位職責 實施細則 時間要求 質量要求 1 負責審核各類憑證,對據(jù)以記賬的憑證準確性、及時性負責;有權對輸入憑證進行規(guī)范; 1、持續(xù)學習,掌握必要的知識。 每日 1、 熟悉會計學原理、財務管理、稅法、經濟法規(guī)等方面知識;
2、 記賬憑證規(guī)范、完整、整齊;使用的會計科目正確。
3、 所附原始憑證充分、真實、規(guī)范、金額準確。
2、審核出納編制的記賬憑證; 每日
3、審核所附原始憑證及其業(yè)務基礎的真實性、合規(guī)性。 每日 2 對分管的賬簿的正確性負責;有權檢查有關明細賬的數(shù)據(jù)來源。對編制會計報表,協(xié)調各環(huán)節(jié)與會計報表的核對負責。 1、及時登記各類會計賬簿,復核賬簿、報表等數(shù)據(jù)的鉤稽關系。 每日 1、 記賬、對賬、調賬等賬務處理程序規(guī)范、及時;
2、 編制的會計報表內容完整、數(shù)字準確;無錯報、漏報;
3、 嚴格執(zhí)行會計制度的規(guī)定,會計報表和憑證按要求歸檔。
2、按時編制會計報表,經領導復核后及時對外報送。 每月10日前
3、及時編制內部管理用報表。 合理時間內
4、積極配合各類審計,提供所需資料。 每年/不定期 3 負責會計核算的內部控制,參與業(yè)務運營的風險管理; 1、經常與出納對賬,保證現(xiàn)金、銀行存款賬實相符。 不定期 1、 每月至少一次與出納核對現(xiàn)金及銀行存款;
2、 復核、逐筆勾對銀行對賬單,審核存款余額調節(jié)表。
3、 定期的資產清查要全面,編制清查報告,提出處理意見。
4、 積極參與風險控制,對不合理的現(xiàn)象要及時制止、糾正并報告。
2、逐筆復核出納收付款的準確性,妥善保管印鑒。 每日
3、定期與行政、人事、業(yè)務等部門對賬,進行資產清查。 每半年
4、逐筆復核內勤開具的發(fā)票。 每日
5、對憑證、賬簿、報表等及時裝訂、歸檔 每月/每年
4 負責稅務、社保等的核算、申報及其他相關工作。有權核查基礎數(shù)據(jù)。
1、準確核算各類稅費,及時申報、匯算清繳。 每月/每年
1、 掌握稅收政策,辦理涉稅事項及時、準確、合法合規(guī)。