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營業主管履職報告范文第1篇

由于異地項目部地點比較分散，離礦本部較遠，給監督工作帶來了一定的難度。**年以前，對異地創業干部的監督主要是，電話調度安排工作多，深入實地檢查監察少；泛泛要求的多，形成制度落實的少；事后處理的多，事前做工作少。異地項目部一度出現過反映干部問題的來信多、職工打架鬧事的多、干部流失的多、干部被誡勉談話的多、職工找領導解決問題的多等現象。針對存在的問題，通過組織學習集團公司和礦黨委工作會議精神、召開座談會，紀委全體人員進一步統一了思想，提高了認識，對異地項目監督要做到與礦本部一樣高度重視、一樣研究布置、一樣抓好檢查落實、一樣追究履職責任。

二、多管齊下，多措并舉，強化了對異地項目部的監督

建立監督辦法，規范監督程序。**年3月份，礦紀委在征求意見的基礎上，制定實施了《某礦異地項目部黨風黨紀監督員監督辦法》。該《監督辦法》共分監督職責、監督內容、時間和方式、落實整改和情況反饋、責任追究等6個方面23條內容。規定被監督對象為異地項目部各級管理服務人員，監督的重點是領導干部。監督的內容涵蓋黨支部建設和作用發揮、干部安全生產履職、經營管理、干部作風、反腐倡廉建設和干部廉潔自律、解決職工困難等九個方面，監督的方式包括聽取情況說明、查閱資料、參加會議、參與管理、實地察看等。明確規定，屬于工資獎金分配等固定事項，實行定期監督，每月不少于一次，屬于臨時發生的事項，隨時發生隨時監督。為及時解決監督過程中發現的問題，還規定在項目部黨支部職責范圍內能夠解決的一般性問題，要在20日內解決完畢，項目部解決不了的，要向礦紀委匯報處理，采取的措施包括誡勉談話、通報批評、經濟處罰等。為及時掌握監督信息，規定各異地項目部監督員以匯報表的形式，每兩月書面向礦紀委反饋一次工作開展情況。

成立監督隊伍，落實監督職責。經各異地項目部黨支部推薦，礦紀委、監察室審定，**年3月份，在xx**、xx長城等四個項目部聘請了10名黨員為黨風黨紀監督員，在各黨支部的支持下，依據《監督辦法》，對干部作風形象、工資獎金分配、材料采購、干部廉潔自律、黨務公開、區務公開、解決職工反映的生產生活問題等，認真開展監督檢查。從實施一年來的情況看，每名監督員都能以強烈的責任感和使命感，通過查閱資料、參加會議、參與管理、實地察看等方式，切實履行監督責任，監督內容、監督時間、情況反饋制度得到較好執行。到目前為止，按照每兩月向礦反饋一次監督信息的要求，各異地項目部監督員填寫反饋監督情況匯報表24份，反饋監督信息86條，其中需要項目部自主解決的問題67條，礦解決的問題19條，全部得到落實。監督過程中，先后有2名干部被通報批評，5名干部被誡勉談話，7名干部受到了經濟處罰。

實施黨紀巡查，規范創業行為。**年以來，紀委會同組織、審計、工資、企管、安監等部門，先后5次深入各異地項目部，通過召開班組長以上人員干部會、職工座談會，檢查各種記錄和公開欄，到職工宿舍個別了解，到井下現場督察，對干部作風建設、落實黨風廉政建設責任制和安全生產責任制、履行“一崗雙責”、執行廉潔自律規定、職工隊伍穩定等進行實地巡查，對經營業績、工資獎金分配、材料采購、資金使用開展專項審計，形成調查報告3份、專題匯報材料2份，專項審計報告1份。6月份，紀委、審計、企管聯合對xx申南凹項目部財務收支情況進行了專項審計，對該項目部累計材料費欠款18.4萬元的問題，紀委同志對每張材料領用單逐一進行核對，每天工作時間達14個小時以上。通過核實料單、與當地供貨商對賬，發現了多填少用、白條領用等不規范行為，并據實逐一糾正，為礦減少損失11萬元。8月份，根據監督員反饋的信息，礦黨委委派紀委同志對xx后**項目部領導班子作用發揮等情況進行了專門調查，形成了調查報告，為礦黨政調整干部提供了可靠依據。

回礦述職述廉，自覺接受監督。從**年年初開始，由礦紀委、組織科負責，組織異地項目分管副總、黨政負責人，利用回礦參加黨委工作會議的時間，集中進行了述職述廉。礦領導班子全體成員及紀委、組織、宣傳、工會、工資、財務、安監等部門負責人必須參加會議。在聽取匯報的同時，相關部門組織學習上級文件、布置工作，提出規范履職、廉潔自律要求。通過這一形式，對異地創業主要干部起到了較好的教育提醒作用。

三、求真務實，監督工作取得初步成效

增強了創業干部的民主意識，接受監督成為大家的自覺行動。現在，各項目部做到了材料采購、招待費使用、工人工資獎金分配等敏感性問題及時在公開欄公示。少數民主管理意識不強的區隊行政干部，也認識到黨風黨紀監督的重要意義，在材料采購、工資分配時，主動與監督員聯系，自覺接受監督，讓權力在陽光下運行，有的還主動向監督員征求改進工作的意見和建議。

營業主管履職報告范文第2篇

作為一名客服人員，一是熟悉產品;二是做好產品的售后維護;三是研究好客戶心理;試用期是根據公司的要求時間長短不一，那客服在試用期結束的時候應該進行轉正述職呢?下面就讓小編帶你去看看客服員工工作轉正述職報告范文5篇，希望能幫助到大家!

客服轉正述職報告1您們好!

我于____年__月28日正式在客服部工作，試用期三個月。

時光彈指一揮間毫無聲息的流逝，轉眼間試用期接近尾聲。回首過去的三個月，內心不禁感慨萬千……這是我人生中彌足珍貴的經歷，也給我留下了精彩而美好的回憶。雖然沒有轟轟烈烈的戰果，但也經歷了一番不平凡的考驗和磨礪。

在這段時間的工作學習中，對同方人環有了一個比較完整的認識;對于公司的發展歷程和管理以及個人的崗位職責等都有了一個比較清晰的認識。在熟悉工作的過程中，我也慢慢領會了同方人環“承擔、探索、超越”的精神，團結協作、開拓創新，為同方人環的穩步發展增添新的活力。在領導和同事們的悉心關懷和指導下，通過自身的不懈努力，各方面均取得了一定的進步，現將我的工作學習情況作如下匯報。

我的工作主要是行政管理、費用管理、物資管理及辦公室內的一些日常工作。在工作中我努力做好本職工作，提高工作效率及工作質量。因無工作經驗，期初的一段時間里常常出現問題，在此謝謝領導和同事們的熱心幫助，讓我及時發現工作中的不足，并且認真更正。工作中不斷地總結經驗教訓，后來我也熟悉了每天的工作，及時提交各種報表，做到“主動”工作。經過__月中旬去北京的培訓，我對本職工作有了一個更深刻的認識，特別是工作中的一些細節問題，還有領導和同事們提出討論的問題，我也有了清楚的認識。工作中需要同事之間團結合作，這一點很重要，也是加入公司以來同事們給我最深的影響。

當然，我在工作中還在存在著缺點和做得不到位的地方，我會繼續努力工作學習，今后一定盡力做到。工作中需要“超越”的精神，我相信經過努力，工作會越做越好。

在此，在對試用期的工作情況及心得體會做一匯報后，我想借此機會，正式向公司領導提出轉正請求。希望公司領導能對我的工作態度、工作能力和表現，以正式員工的要求做一個全面考量。我愿為同方人環的蓬勃發展貢獻我全部的力量。

客服轉正述職報告2從20____年11月30日入司已經三個月時間，在此期間公司領導和同事在工作和生活方面給予我很多幫助。公司客戶服務中心剛上線階段，通過日常工作學習自己對客戶服務中心建設和客戶服務有了更高的認知，同時積極與領導和同事進行溝通，盡快的融入了____這個集體。

在試用期階段自己主要負責完成以下工作：

1、由于公司客戶服務中心的客戶服務平臺正處于開發階段自己進入公司，利用之前的工作經驗自己首先提出客戶服務平臺功能需求，在20____年12月14日和12月22日組織總部和營業部客戶服務中心工作人員對客戶服務平臺進行測試，同時將測試結果及時反饋給金正公司工作人員，并且與金正公司工作人員進行溝通商討對客戶服務平臺的功能完善，并于20____年1月15日完成功能完善建議提交金正工作人員;

2、負責公司客戶服務中心質檢管理辦法編輯，并且協助完成公司客戶服務中心管理辦法制定及公司客戶服務中心規范用語編輯，完善公司客戶服務中心制度體系建設;

3、每月定時對總部和營業部客戶服務中心話務進行抽查質檢，并且將話務中存在的問題進行匯總發送給各相關工作人員，并對質檢問題進行溝通，同時每月提交客戶服務中心質檢月報，通過此項工作來提高客戶服務中心服務水平;

4、從20____年1月客戶服務中心客戶服務平臺坐席系統上線之后，開始接聽客戶咨詢電話，通過在接聽客戶電話過程中來促進業務知識的學習，同時提高自身客戶服務意識;

5、每日組織客戶服務中心人員的晨會，通過晨會來了解當時市場資訊，共同學習每日疑難業務知識和新業務知識，同時學習公司近期工作任務與重點;

6、針對客戶服務中心工作流程和標準使用語及相關工作對北京營業部相關工作人員進行培訓，通過培訓學習了解客戶服務中心工作流程和提高服務認知;

7、在總部和營業部客戶服務平臺坐席系統上線之后，指導營業部通過坐席系統完成新客戶回訪工作，并且及時解決營業部外呼人員在外呼過程中出現的問題;

8、根據公司領導要求同時為了加強公司各部門業務相通，每日收市后負責搜集整理當日疑難業務，并且每周將疑難業務匯總發送總部經紀業務部各位領導和各營業部客服主管。

通過以上工作任務的完成自己發現在很多方面仍然需要改進：

1、加強業務知識的學習，通過不斷的接聽客戶咨詢電話過程中發現對于公司很多業務知識方面自己仍然需要加強學習，從而才能提高對客戶的服務水平;

2、加強團隊溝通協作，加入新的集體之后，并且在公司客戶服務中心建設階段必須很好與領導和同事溝通才能保證各項工作的開展與完成，尤其根據公司客戶服務中心發展目標，積極加強與各營業部客服主管的溝通;

3、對于公司客戶服務中心建設階段，應該利用自己之前的工作經驗與客戶服務中心運營管理的認知加強創新能力，尋找合適公司客戶服務中心建設的方式方法。

在正式成為____的一員之后，根據試用期發現的不足認真改進，同時積極完成公司領導分配的任務工作，對公司客戶服務中心建設工作作出自己的努力。按期完成總部和各營業部客戶服務中心客戶服務平臺坐席系統的上線工作，認真協助公司各營業部客戶服務中心的上線工作，同時認真協助完成對公司客戶服務中心制度建設，而且加強對自己今后負責的客戶服務中心呼入組的團隊建設管理，積極主動配合領導和同事開展各項工作。

客服轉正述職報告3各位領導、同事：

你們好!

我叫____，于20____年11月25日進入____物業公司，在____小區擔任秩序維護員一職，后經過競聘，成為一名客服接待員。20____年7月27日，在領導們的培養下我再次成功通過競聘走上了現在的職位——客服主管。現三個月試用期已滿，特此申請轉正。

回顧在公司任職的每個過程，有過辛酸、也有過甜蜜，在我前進的每一步，都得到了公司領導和同事的熱情相助，得到了大多數業主的諒解與支持。如果說這幾個月的工作還有一些可取之處的話，那絕不是因為我個人有多大的能力，而應歸功于我們有一支團結的隊伍，有一群有熱情、肯奉獻的同事。現對我任客服主管以來的工作進行總結，冷靜回顧一下這段時間的工作得失，以求總結經驗，吸取教訓。

在剛入職時，作為一名基層管理人員，我深刻認識到客服主管的重要責任。為了不辜負領導對我的期望，我自覺學習物業管理知識，并在思想上始終與公司保持一致，做到“思想認識到位，工作到位”，在較短的時間內適應本崗位工作。

在擔任客服主管職位的3個月中，我主要協助小區經理抓好本部門的各項工作，提高客服人員的整體服務意識，幫助小區經理處理業主投訴，一定程度上提高了工作的實效性，具體包括：

改變前臺接待人員工作方式，要求接待業主時必須全程站立式服務;協助小區經理制定收費方案，并予以落實;各種資料的收集、整理歸檔;對小區經理各項管理工作提出合理化建議;接待業主投訴，獨立處理投訴近百起;協調與各部門的工作等。在各項工作中，收費工作和接待業主是我負責最多，也是較為擅長的方面。

一、收費工作：

協助小區經理制定落實詳細的收費方案，在集中收費期之前通過電話回訪方式總結各類問題，(如：您好：這里是____物管部，請問您對我們的服務還有什么意見)并做好合理解釋及處理。對于施工遺留問題，及時上報并與地產售后維修?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽弊齪霉低üぷ韃⒋咂浼笆貝恚頤俏鏌搗訓氖杖ぷ髯齪悶痰妗?/p>下一步帶領客服人員親自上門收費，____已于11月份提前完成了全年的收費任務，并且超額完成12萬元。當然這不是我個人的成績，而是與華庭物管部所有同事的努力及公司領導的悉心指導分不開的。

二、日常接待：

在接待業主這方面，我深刻認識到前臺接待是物管部的服務窗口，所以良好的服務形象至關重要。為了提升前臺形象，我要求前臺客服人員在接待業主時采取全程站立式服務，給業主以煥然一新的感覺。

另外在日常工作中，我嚴格按照公司要求，工裝上崗，接待來訪人員以禮相迎，態度和藹的接聽和轉接電話，耐心聽取業主反映的問題、需要解決的困難，細心解答并詳細的記錄，在第一時間安排人員進行回訪。業主的所有咨詢來電，我們都給予滿意回復;業主的報修問題，通過我們的及時聯系，根據報修內容的不同等級進行派工，爭取在最短的時間內將問題解決。同時，根據報修的完成情況及時的進行上門回訪或電話回訪。

使業主真真切切的感受到我們物業服務的重要，通過我和全體員工的共同努力，現在客服各項工作都有了很大的提高，員工們士氣高漲，工作積極主動，已經順利的完成了年度工作目標。

三、下一步工作計劃：

(一)對于自身的管理帶動員工的積極性：

嚴格律己、保持持久的事業激情，____給了我一份激情，我就能做到把這份激情轉變為為企業所帶來的效益。

短暫的激情是不值錢的，而且激情是不允許受傷害的，對待員工也是如此，設想一下你的員工下班以后再要培訓三四個小時或者開上幾個小時的會，你就會把這種激情消耗掉，學習是無處不在的，學習不是要坐下來，而是去聽、去看、從與業主溝通中學習。

(二)交房工作的順利進行：

交房前針對每位客服人員的性格特征進行必要的談心。確保交房當天所有客服人員都能精神飽滿的去迎接入戶業主，在與業主溝通時態度務必誠懇，對于那些蓄意鬧事的人，由我帶領他們出去并向他們解釋清楚，以免影響到其他交房人員的情緒，在交房期間我們應保持冷靜先穩定業主的情緒為其耐心解決困難，杜絕業主扎堆現象，保證交房工作井然有序的進行。

(三)對二期新入住業主的溝通了解：

在交房期間，對二期業主們的問題進行匯總，總結交房工作中的利弊以便日后有目的的對新人進行培訓，也能更好的為業主們在入住時提供便利。

(四)對新入住業主明年裝修及辦理手續的管理：

根據小區工程體系制定出來的新裝修管理協議，我們規定在裝修期間業主來辦理手續時對業主發放并講解一些裝修須知。除裝修巡查人員每天到所有裝修戶中進行一次巡視與提醒外，保潔在打掃樓道、秩序維護在巡邏時，發現裝修問題及時向客服人員進行反饋。

再由客服聯系業主更快速地制止破壞其房屋結構。確保業主按照規定開展裝修工作，避免給其他業主和物業管理造成不便。

經過這幾個月的試用期，我通過不斷學習和積累，在思想上和工作能力的都有了一些進步。同時我也深知自己的不足：文字寫作能力較為欠缺，抗壓性有待加強等。

但是，我相信通過我的努力，再加上領導與同事的幫助，這些不足都將成為過去。我會用積極上進的工作心態，默默無聞的敬業精神將本職工作做到最好，以身作則履行____物業的服務宗旨——為業主帶來“家的感受”，為公司的進一步發展付出自己所有的努力!

以上是我對自己近期以來的述職，希望各位領導對于我的不足之處不吝指導，使我不斷進步，為公司做出我最大的貢獻。

客服轉正述職報告4本人______，畢業于________大學，所學專業為________，于20____年__月__日開始在電商部工作，目前職位為客服專員。進入公司參加工作的幾個月試用期經已接近尾聲。工作以來，在單位領導的精心培育和教導下，通過自身的不斷努力，無論是思想上、學習上還是工作上，都取得了長足的發展和巨大的收獲。在這段的工作學習中，對公司有了一個比較完整的認識;對于公司的發展歷程和管理以及個人崗位職責等都有了一個比較清晰的認識。在熟悉工作的過程中，我也慢慢領會了公司誠信、勤奮、求實、創新的核心價值觀，為公司的穩步發展增添新的活力。下面就是我試用期自我鑒定，也是對自己的工作表現的總結。

工作上，我的主要崗位是客服專員。在工作中我努力做好本職工作，提高工作效率及工作質量。在本職工作做好之外，在天貓新店鋪的準備期間和部門開發新產品的過程中，配合數據專員，利用自身優勢，幫助其制定了一系列的表格，總結了相關數據;歸納了行業在電商領域(淘寶)的熱銷產品，并且結合自身產品，對標題進行第四次標題優化;在京東平臺上，對產品進行了導入等等。作為售前客服，要做到以客戶為先，盡量滿足客戶的要求。在學習產品知識和掌握客服相關技巧期間，嚴格要求自己，刻苦鉆研業務，就是憑著這樣一種堅定的信念，爭當行家里手。為我以后的工作順利開展打下了良好的基礎。

在學習上，嚴格要求自己，端正工作態度，作到了理論聯理實際;從而提高了自身的一專多能的長處及思想文化素質，包括生活中也學到了養成良好的生活習慣，生活充實而有條理，有嚴謹的生活態度和良好的生活作風，為人熱情大方，誠實守信，樂于助人，擁有自己的良好做事原則，能與同事們和睦相處。

思想上，自覺遵守公司的的規章制度，堅持參加公司的每次的培訓。要求積極上進，愛護公司的一磚一瓦，一直嚴謹的態度和積極的熱情投身于學習和工作中，雖然有成功的淚水，也有失敗的辛酸，然而日益激烈的社會竟爭也使我充分地認識到成為一名德智體全面發展的優秀工作者的重要性。

在這段時間里我雖然是學校那學習了一些理論知識，但這一現狀不能滿足工作的需求。為了盡快掌握電商行業和衛浴行業，每天堅持來到公司學習公司制度及理論知識等等，到了工作時間，就和那些前輩們學習實際操作及幫忙做點小事情，到了晚上和前輩們探討工作內容，聊聊工作的不便及心中的不滿加上自身不足，前輩們給予工作上的支持和精神上鼓勵，經過較長時間的鍛煉、克服和努力，使我慢慢成為一名合格的員工。

雖然只有短短的幾個月，但中間的收獲是不可磨滅的，這與單位的領導和同事們的幫助是分不開的。我始終堅信一句話一根火柴再亮，也只有豆大的光。但倘若用一根火柴去點燃一堆火柴，則會熊熊燃燒。我希望用我亮麗的青春，去點燃每一位客人，感召激勵著同事們一起為我們的事業奉獻、進取、創下美好明天。當然，我在工作中還在存在著缺點和做得不到位的地方，我會繼續努力工作學習，今后一定盡力做到。工作中需要超越的精神，我相信經過努力，工作會越做越好。

客服轉正述職報告5幾個月來，我在各位領導的關懷和批評指導下，愛崗敬業，積極配合各項工作，在自己的崗位忠實的履行了自己的職責。辛勞和汗水并存，同時也讓我看到了自己的不足。轉變了很多，思考了很多。下面，我就自己的崗位職責并結合幾個月來的工作實際向各位領導和同事作以匯報，請予審議。

一、個人工作回顧

(一)加強學習，積極探索，部門上下，眾志成城

作為一名客服人員自己如履薄冰，對于剛進入品質部的我，對部門及崗位的了解都是比較片面的，崗位職責及業務水平都處于萌芽狀態，自己深知要想做一名合格的質量人就必需熟練掌握本職崗位的專業技能及具備相應的業務能力，為此，虛心向部門領導及____等人請教，很快就知道了自己應該做什么，事情應該怎么做。

在實踐中也慢慢的掌握了一些工作的技巧，尤其是設備這一塊，我們都是一片空白，而公司領導又相當重視，如何才能盡快在我部發揮出更大的作用，這是我們面臨的一大難題。

在總監的牽頭和指導下我們對設備情況進行了全面的了解和分析，熟練的掌握了設備的操作使用方法，在以往的基礎上進一步完善了設備完好率，解決了一些歷史遺留問題，更新了陳舊的觀念，并直接參與到職能管控和職能服務當中，尤其是收費的監督工作交給我部以后，我們能夠立足于自身認真研究收費中存在的漏洞，使收費情況得到有效的控制，服務禮儀明顯提高，直接的為公司創造了效益。

特別是部門的況副經理，____等，他們不計個人得失，親自參與值班，才保證了我們各項工作的正常運作，我們也深知，這也體現出公司領導、總監對我們的關心和照顧，我們不甚感激，通過一年多的努力與實踐，我們基本上實現了預期的目標，這與我們部門上下的共同努力是分不開的。

(二)公司24小時服務熱線的受理工作

24小時客服電話能夠一如既往的按照公司規定及文件的要求正常的運作，作為一名客服人員，始終堅持以顧客服務為中心，努力踐行公司“天天讓您滿意”的服務宗旨，將顧客的需求定位為工作要求，在實際工作中，不斷反思和總結。

因為____等人的工作調整，每月業主投訴的統計工作就交給了我，自己能夠抱著積極負責的態度，保質保量的去完成，截止12月1日共收到業主、租客來電投訴、96條，能及時登錄在工作流上，并在3分鐘內傳遞到部門領導及相關的負責人;個人對自己接手的顧客信息都能積極跟進到位，對具備回訪條件的顧客信息及時回訪率達100%。

(三)工作任務聯系單的統計、回訪工作

此項工作投入的精力相對較多，數碼城管理處一周下來就有幾百單，為了了解顧客的需求及時掌握工作人員的服務情況，能夠耐心的做好每一單的回訪，發現問題及時的向領導匯報，在統計中，發現有些管理處上傳和填寫不規范，在況副經理的督促下，能及時與管理處進行溝通，每周進行跟進，使數碼城管理處此項工作走入正規，截止12月1日數碼城區域共上傳8502單，我部回訪了3674單，顧客提出具體意見243單。駐外管理處共上傳2255單，我部抽訪685單，提出具體意見46單，抽訪率達30%以上，均達到公司的要求。

(四)駐外訪談工作

我主要負責____管理處，共訪談11單，顧客提出具體意見11條，收集到的意見和建議能及時的反饋給管理處經理及相關的負責人，為公司領導了解駐外管理處的情況提供了信息。

(五)聯合巡檢與夜間巡檢的工作

聯合巡檢是我部的一項重要工作，一直很期待也很想學習，胡總監也立足于讓我們多學，多接觸各項工作的原則，分別帶我們參與了各管理處的巡檢工作，我主要是參與了第四次聯合巡檢，通過參與了解了此項工作的流程，從中學到許多實質性的東西，為下一步更多的走進現場起到拋磚引玉的作用。

夜間巡檢每月進行一次，此項工作由我們三人輪流進行，我參與了其中的兩次，每次都能充分準備，秉著客觀公正的態度，認真做好每一次巡檢，為公司領導提供準確的數據和信息。

(六)職能管控、職能服務的數據收集與統計工作

公司今年狠抓了職能管控與職能服務，作為品質部應當首當其沖，胡總監讓我們也參與了此項工作，我負責各種信息數據的收集，每周五上午10點前能夠按時的發給汪姐，并對每月的數據進行整理，使其數據及時準確的傳達給領導。

(七)培訓與學習

總監一直鼓勵和倡導我們學習，也為我們創造很好的學習機會，在條件允許的情況下盡可能讓我們自己講，給我們營造各種學習氛圍，況副經理也經常給我們安排一些工作，在工作的同時不厭其煩的教我們，填補了我們在體系文件上的空白。

在這一年中，我們學到了很多，懂得了很多，尤其是對于品質這一塊，我們完全是，從無到有，一點一滴的在進步，我一定會好好珍惜，倍加努力，爭取在明年取得更大的進步。

二、存在著不足

(一)工作中有時注意力還不夠集中

主要是因為一些個人原因或多或少對工作造成一定影響，主要表現在工作中不夠夠細致，導致一些簡單的工作也會出錯，自己覺得這些并非能力上的問題，只要精力集中一點是完全可以避免的。

(二)學習方面還不夠主動

尤其是對那些不感興趣的東西，不用的時候不去學，只有用到而不會的時候才會有危機意識，主要是體現在體系文件方面，對這方面的了解和學習遠遠不夠，在這一年中，雖然接觸到一些，但也是在況副經理的督促下進行的，所以至今為止也只是一知半解，這也是我明年努力的方向。

(三)對自己的要求不能做到一個標準

特別是剛到部門的時候，接手新的工作也感到有些不適，有意無意的對自己的要求放松，不能真正做到嚴格自律，高標準。

(四)工作中缺乏創新意識

一年來，不管是本部門還是與其它部門合作，他們都很熱心的及時給予了工作上的理解和幫助，從而使我順利完成了自己的各項工作。讓我提高了對工作的謹慎態度，本來這是一件好事，但是也會產生一定反方向的影響，那就是缺少了創新意識。

工作的積極性和主動性只是建立在對工作負責的態度上，而不是建立在出色完成工作的基礎上，這樣便會限制自己的主觀思維。對于這一點，需要在日后的工作中讓自己慢慢轉變，自我挖掘有利于開展工作的思路。

以上列舉的不足之處，是自我反思后認為自身在工作中存在的問題和需要改進的地方，在日后的工作，也希望各級領導和所有同事能夠幫助我一同發現問題、解決問題。

三、今后提高工作水準的舉措

蛻變

任何改變對于一個人都是艱難的。我也試圖按照新的工作路徑去改變一些態度、方式和思路。在這方面，自己已經在慢慢嘗試和接受新的轉變，例如與各個部門、同事間的的工作配合，工作流程、方法的采納等，但是仍然存在不足的地方。因為一個人的能力、精力畢竟是有限的，而對自己尚不具備成熟處理問題的條件下，個人的力量就更顯得微不足道。

提高

在今年的工作中也遇到了一些難題，難題并非真難，有一部分還是來自自身原因，說明我們自身還有很多需要改進和加強的地方，對于一個從業人員來說，勤練內功和提高專業知識、專業技巧是必要的。

營業主管履職報告范文第3篇

肅北縣住房和城鄉建設局黨組書記、局長 王向林

（2019年10月16日）

按照縣委統一部署，對照《“不忘初心、牢記使命”主題教育調查研究工作方案》要求，結合我縣實際，為進一步了解和掌握全縣物業管理情況，本人深入全縣各物業小區，通過與有關部門、公共服務企業、街道、社區、物業服務企業負責人和部分居民代表進行了座談交流，并現場察看了金地花園、紫亭小區、牧民小區、和碩佳園等4個住宅小區物業管理情況進行了調研。現將調研情況報告如下：

一、全縣物業管理工作的基本現狀

近年來，縣住建局和房管中心認真貫徹執行《甘肅省物業管理條例》，逐步建立起以縣級為總攬、社區為重點、小區為基礎的物業管理新機制，物業管理工作逐步走向規范。縣城住宅小區物業管理從無到有，實行物業管理的區域不斷擴大，物業管理效應初步顯現，取得一定成效，為維護肅北社會穩定發揮了積極作用。

（一）住宅小區基本情況。目前肅北縣已建成和在建房屋共138棟4291套（包括保障性住房、小康樓、城關村、鹽管局、東山村棚戶區）。其中封閉式小區六個，分別是金地花園11棟360套、紫亭花園12棟556套、牧民小區7棟380套、巴音小區6棟209套、和碩佳園4棟241套、博倫小區10棟260套；新建雙創大廈1棟72套，巴音朝倫2棟144套；散居樓58棟（2069套）。

（二）物業管理基本情況。全縣在運行共有物業企業2家，即肅北縣祥和物業服務公司和酒泉鑫隆物業公司。肅北縣祥和物業服務公司成立于2017年4月，物業公司現有職工16人，包括經理、會計、出納、收費員及辦公室管理人員，小區公共秩序維護員、保潔員及門衛。目前該公司與金地花園業主委員會簽訂合同、進行物業服務；對牧民小區、紫亭小區已進行服務，但還未與業主委員會簽訂合同。酒泉鑫隆物業公司是肅北縣和碩佳園開發商管理前期物業服務公司。散居樓58棟（2069套）無專門物業管理機構，由社區管理、環衛處進行垃圾拉運。

二、物業管理工作存在的主要問題及原因分析

在縣委縣政府、相關部門單位、基層組織和物業服務企業的共同努力下，全縣物業管理事業有了較快的發展，但由于我縣物業管理工作起步較晚，整體上看，基礎條件差，管理水平低，利益訴求多，與城市發展和人民群眾對美好生活的向往相比，還有一定的差距。主要表現在以下幾方面：

一是政府對物業管理工作重視不夠。由于我縣物業起步較晚，之前各小區物業管理基本處于無序狀態。多年來，縣、鎮政府均沒有專門研究和出臺加強我縣物業管理工作的具體政策及對物業答理作缺乏有力有效的組織領導、工作指導和制度保障，主管部門也存在對物業管理工作研究不深、工作力度不大、方法單一等問題。加之主管部門力量有限，履行監管職責等方面不夠到位。目前我縣的物業管理工作主要依靠房管中心進行行業直管，部門之間沒形成監管合力，物業管理涉及到鄉鎮、社區、公安、國土、規劃、執法、供熱、供水、供電、供氣等多個部門，有時各種矛盾會交織在一起，缺乏一個強力部門有效的協調各方，缺乏物業管理矛盾協調機制和應急防御機制。同時鄉鎮、社區還沒有發揮應有的作用。在物業管理中應組織協調業主大會成立，調解業主、業主委員會與物業服務企業間的糾紛，協調物業管理與社區管理、社區服務的關系，但目前鎮及社區都以人手少、工作忙等為由不愿承擔物業管理相關職能。

二是物業服務企業的服務水平和業主的交費意識不高，導致物業費交納率較低。全縣范圍內住宅小區物業費交費比例超過70%，而老舊小區物業費交費比例較低，一般只能達到30%到50%。導致這種現象的主要原因有兩個，一是物業服務的質量和水平不高。目前我縣的物業服務企業提供的都是保潔、綠化、安保等常規，而且服務質量不高，服務水平得不到業主的認可。二是業主的交費意識還需要提高。居住在金地花園、紫亭小區等老舊小區的部分業主，在實施物業管理之前不需要交納物業費，在進行綜合改造實施物業管理之后，仍然認為應當免費享受物業服務等公共服務，因此不愿意交納物業費。最終形成物業服務水平低、業主不滿意、業主不交費的惡性循環。

三是車位有效供給不足，停車管理矛盾突出。從群眾反映情況看，車位緊張及停車秩序混亂，是當前物業管理十分突出的問題。以前建成的老舊小區及散居樓,很少配建停車設施，規劃配建的車位較少，僅有的少量車庫，而近幾年建設小區，雖然調高了規劃車位比，各項管理措施也比較到位，但隨著我縣私家車的不斷增多，短缺矛盾仍然十分突出。在每戶人家一輛車甚至是第二輛汽車已經開始大量進入市民家庭的時代，已經不能滿足廣大業主的停車需求。

四是物業管理模式落后，缺乏市場競爭機制。我縣由于地處偏僻，人口稀少，物業市場低迷，物業市場還沒有真正引入市場競爭機制，物業企業并不是通過招投標進入物業市場的，企業抱著向政府等、靠、要的態度，造成了物業企業缺乏競爭意識和責任意識。部分開發商把自建小區的物業服務變成了經營行為，加之我縣住宅小區大多規模較小，服務項目少，服務費標準低，收繳率低造，造成企業管理成本高，形成虧損，公平的市場競爭機制、良性循環機制無法建立。  加之有資質的物業管理企業少，服務質量不高，物業費收支不公開不透明，物業服務企業運轉困難。部分物業企業擺不正自己的位置，認為自己是管理者而對業主頤指氣使，缺乏主動服務、積極服務意識，從而滋生了眾多的矛盾。

五是居民對物業管理意識淡薄。物業管理是業委會與企業通過合同約定提供服務的市場行為。多數居民對物業管理不了解、不理解，不知道物業企業只是按合同條款為業主提供約定服務，不是交了費，所有的事務企業都要管。部分業主，視物業服務為公益性事業，對有償服務還很不適應，“要服務、少付錢或不付錢”現象嚴重。同時從調研情況看鄉鎮、社區、物管人員、業主委員會成員以及業主代表，普遍對物業管理法規不知或知之甚少，各級宣傳普及物業管理法規不積極、不主動，普法宣傳也沒有涉及物業管理的內容。

六是業主委員會組建比例低，居民自治基礎薄弱，沒有充分發揮應有的作用。目前我市共成立業主委員會1個，僅占住宅小區物業服務項目的20%。業主委員會運行不夠規范，個別規模小區業主大會召集難，沒人參會、業務委員會選舉難，沒人愿意干，業主委員會作用發揮難等問題。不能夠嚴格按照《甘肅省物業管理條例》規定履行職責，業委會組建比例低，不能依法履職、依法維權，是目前制約物業管理水平提升的短板。而且我縣71%的居民樓屬于散居樓群，散居樓群適宜居民自治。由于長期形成依賴政府的思維定式，住戶在物管自治方面參與意識淡薄、缺乏主動性。

七是公共維修設施基金的收繳問題突出。肅北縣早期建設的集資房以及各機關和企事業單位家屬樓因建成時間較早，大多數沒有交納住宅維修資金，住宅專項維修資金收繳困難。主要集中在以前已辦理房地產權證的業主，根本沒有辦法讓其繳納住宅專項維修資金，這就造成了一幢樓或一個小區只有部分業主歸集了住宅專項維修資金。目前許多住宅小區的共用部位,公用設施設備急需維修養護和改造，而這些小區沒有專項維修基金,根本無力進行舊小區改造。

八是小區和散居樓群內違法建設屢禁不止，占用公共綠地現象時有發生。住宅小區內私搭亂建和占用公共空間種菜現象是個老大難問題，并且屢禁不止、屢屢反彈，這種現象在2000年到2013年建成的小區比較普遍，尤其是教育路的散居樓群更為嚴重。近幾年相關部門開展了多輪占綠種菜問題整治行動，效果較為明顯；但私搭亂建頂風而上，而且一旦形成，違法建設認定、拆除等程序復雜、涉及部門多、處置時間長，重新恢復難度極大。

三、意見和建議

物業管理與千家萬戶的利益息息相關，是一項涉及到各級各有關部門的系統工程，物業管理行業的健康發展需要全社會的共同關心和支持。為此，提出以下幾點建議：

（一）健全完善物業管理體制機制。完善和規范物業管理行政管理體系，屬地鄉鎮、社區應設立物業管理工作機構，配備專職人員，加強鄉鎮、社區的物業管理隊伍組織建設。根據“條塊結合、屬地管理”的原則進一步明確部門、鄉鎮、社區的職責分工將管理重心下移，充分發揮鄉鎮、社區對轄區日常物業管理活動的監管作用。將物業管理納入社區建設統一管理，積極探索行政主管部門、開發商、物業企業、業主共同參與、相互監督的物業專項維修資金的歸集、保存與使用的新型工作方法確保專項維修基金的足額歸集和合理使用。

（二）加強業主委員會組織建設，充分發揮業主委員會的作用。業主委員會是做好物業管理的基礎之一，要學習借鑒外地成功經驗和做法，結合我縣實際，嚴格按照相關的法律法規規定，適時召開業主大會，加強業主委員會建設。倡導業主委員會成員與居民委員會成員交叉任職，鼓勵業主中的黨代表、人大代表、政協委員、機關事業單位人員積極參與業主委員會。積極開展業主委員會組建和運行方面的業務培訓，提高業主委員會成員的思想素質和專業水平。進一步理順居委會、業主委員會、物業服務企業之間的關系，推進溝通合作，提升社區物業管理水平。

（三）增加車位有效供給，規范小區停車管理。超前規劃，科學合理確定新建住宅小區車位配建標準，嚴格落實住宅小區建設規劃審批時車位的比例。充分挖掘老舊住宅小區的停車潛力，結合小區環境綜合整治，通過調整綠化空間、優化小區布局、拆除違法建設等方式，增加車位。加強管理，依法糾正改變車庫和車位使用功能的行為。對小區內占用消防通道停車、占用他人車位停車、亂停車和惡意堵塞進出通道等行為，由物業服務企業進行勸阻引導，規范業主有序停車。

（四）要積極推進舊住宅小區的物業管理。由縣政府投入資金，逐步改造老舊小區，并相應組織相關職能部門，調動各方積極性，針對舊住宅小區物業規模小，較為分散，尤其小區樓房陳舊、基礎設施差物業管理難以起步的情況，采取多種途徑、多種形式，完善物業管理條件改善舊住宅小區的居住環境。可著手先行對有條件的小區進行新型管理工作機制的試點，通過總結經驗逐步建立健全適應我縣實際情況的舊住宅小區物業管理模式，最終促其走上規范化管理軌道。

（五）要強化物業管理指導監督。鄉鎮、社區要主動介入，認真分析研究當前小區召開業主大會、成立業主委員會、引入物業管理公司和業主委員會履行職責方面存在的困難和問題。加大組織、協調、指導、幫助的力度，促進業主大會召開和業主委員會的建立并有效開展工作。要加強對業主委員會的法律指導與日常監管。

（六）加大政府對物業企業的政策扶持力度。對物業服務企業的營業稅免收，所得稅減半征收；給企業給予適當資金、人員、設施設備的補助和幫扶；鼓勵有實力的社會實體興辦物業公司，對老舊分散樓群進行物業服務管理，在政策上給予扶持和優惠；建立物業服務酬金制度，推進業主自治進程。

（七）提高物業服務質量和水平。加大宣傳力度，通過邀請物管權威人士、法律顧問進行宣講解說，發放宣傳材料、電視、廣播等新聞媒體，大力宣傳物業管理的相關政策、文件，形成強有力的輿論氛圍，提高居民的物管意識，提高業主交納物業費的自覺性。相關部門要加強對物業服務企業的監管，督促提升物業服務質量和水平。構建和諧的物業服務企業和業主關系，提高業主交費的主動性；建立對惡意拖欠物業費案件快速審判的綠色通道，對一些惡意拖欠物業費的行為，依法快速處理。

（八）加大小區執法力度，清理違法建設、破壞公共綠地等行為。明確各級執法機構工作職責，著重解決住宅小區違法建設、侵占公共部位、破壞公共綠地、占用消防通道等突出問題。城管執法部門要加大執法力度，及時開展執法活動，對拒不配合行政執法的，依法申請人民法院予以強制執行。物業服務企業要加強配合，對違法違規行為及時進行勸阻和報告，積極協助執法活動開展。

營業主管履職報告范文第4篇

一、中長期貸款基本情況

截至2010年6月末,農發行山東省分行營業部中長期貸款余額38918萬元,占全部貸款余額的8%。在中長期貸款中,倉儲設施建設貸款5518萬元,農村流通體系建設貸款4200萬元,縣域城鎮建設貸款20000萬元,農村基礎設施建設和農業綜合開發項目貸款9200萬元,已建成投產項目3個。目前又上報省行待審批項目1個、金額5000萬元。營業部中長期貸款業務呈現穩步發展的態勢,所占比例逐步提高,并具有以下特點:

1、以商業性項目貸款為主體。我部中長期貸款38918萬元,均為商業性建設項目貸款。2、貸款額度和承貸主體規模相對較大,具有長期穩定的收益，如支持的3個基礎設施建設項目,貸款主體資產負債率低、內部管理和經營比較規范和成熟、經營效益持續穩定,預期收益穩定可靠。3、風險防控措施有力。所有中長期貸款項目在建設期均采用保證擔保方式,擔保單位既有企業集團總公司或其它企業,又有專業擔保公司;同時公益性的項目由人大決議以政府財政預算支出作為還款來源,以雙重保險規避風險。4、基層行營銷中長期貸款業務的積極性相對較高。多數中長期項目貸款期限在5年以上,額度大,期限長,經營和管理的單位成本相對較低,一個縣支行,如果營銷幾千萬乃至上億元的中長期貸款項目,貸款規模會迅速翻番,相當于過去發放十幾個甚至幾十個企業的流動資金貸款規模,拓展此項業務對解決當前基層行生存和發展問題意義重大。

二、中長期貸款的潛在風險

農發行開展商業性中長期貸款業務剛剛起步,管理經驗和專業人才不足,在貸款的運營過程中可能產生諸多問題引發風險,而且也會由于外部環境的不確定性導致未來貸款風險的不確定性。

(一)從外部環境看

1、政府和政策行為風險。首先是國家產業政策調整給項目貸款帶來的潛在風險。國家隨時可能調整產業政策,其結果必將出現產業重心的轉移,在不同程度上波及中長期項目的正常運行和管理。其次是規劃調整給項目貸款帶來的潛在風險。在建和已經建成的項目都可能受到更合理、更科學的規劃調整的影響。第三是地方政府行為帶來的風險。有的中長期項目由地方政府牽頭,多方投資或籌資建設。當資金籌措出現困難時,有的會產生不規范的行政干預等政府行為,可能給項目貸款帶來一系列問題和風險。有的地方政府在項目管理中存在薄弱環節,一定程度上存在重引資、輕規劃、弱實施的現象,政府班子換屆或主要領導變動也會給項目貸款帶來潛在風險。四是政府債務風險。近年來,各地城市基礎設施建設明顯加快,面對需要巨額資金投入的項目,財政預算不能滿足。于是地方政府積極開辟融資渠道,緩解資金的緊張狀態。隨著政府性債務規模的不斷擴大,債務風險也日益增長。

2、企業(項目)經營管理風險。首先是項目論證不充分引起的投資規模合理性、項目發展前景以及產品成本和效益預測不準確帶來的風險。其次是項目投資者的組織形式潛在的風險。借款人組織形式的改變對還款能力的影響十分顯著。股權轉讓、兼并、聯營、重組等變化均可能對借款人現金流量和盈利能力產生不利的影響。有的甚至借“改制”之機,“逃廢”銀行債務。再次是經營管理不善,項目經營效益不能實現預期目標,甚至虧損嚴重、資不抵債,無力歸還銀行貸款。

3、現場監管難以把握。在項目貸款的資金使用上,客戶經理除按制度要求做好非現場監管外,現場監管尤為重要,但在實際的操作中執行較難,對購進的機器設備、原材料,如鋼筋、水泥,石料等現場監管支付比較容易,而對項目工程量的現場監管尺度把握不準。

4、項目法律風險。在國家法律制度不斷完善和細化的情況下,中長期項目貸款對法律風險是比較敏感的。首先是國家新的法規出臺對在建和已建項目的影響。比如農業中長期項目所涉及的環保、生態、防洪問題,以及拆遷和占地補償民事糾紛等問題,都涉及項目法律風險。其次是項目資金的籌措和經營過程中,難免出現互相擔保或為他人擔保,最終會在整體上削弱項目業主的償債能力,甚至引發法律糾紛。再次是項目業主或施工單位常常發生一些意外的法律糾紛問題,對項目的還款能力造成一定影響,有的甚至成為決定貸款償還的主要因素。如業主與建設方施工單位、與關聯企業、與供應商發生法律糾紛或案件等等,都將對項目的償債能力產生非常不利的影響。

(二)從農發行內部看

1、觀念及道德風險。農發行長期習慣于政策性金融工作思維方式,在轉變為商業性貸款后操作理念有諸多的不適應性;多年來主要從事短期流動資金貸款,而現在開展中長期項目貸款在理念和工作方法上存在差異。特別是中長期貸款項目,因時間長、跨度大,在建設期和投產后受政策、市場、自然、管理等影響變數大,對可能造成的風險在思想意識上重視不夠,在投資決策上預見性差,在貸后管理上認為期限長、論證充分、保證有力、項目可靠而產生松懈麻痹思想,惰于檢查或貸后監管走過場,有的習慣于聽企業匯報和看表面現象,少有風險警惕和戒備心理。有的地方為了滿足追求業務增長、做大業績或有的操作人員為實現個人利益目的而在項目貸款的評估和管理等方面放寬條件、對發現的問題和風險視而不見,這類道德意識風險都嚴重地威脅貸款的安全。

2、操作風險。一是基層行項目評估質量不高可能帶來的風險。當前看,基層農發行內部既缺乏中長期貸款評估的專業隊伍,又缺乏評估工作操作經驗,更沒有形成銀行內部與外部專家結合的中長期貸款調查評估體系。大多數貸款的評估報告只是對可行性研究報告的刪繁就簡或壓縮,其質量和可信度可想而知。二是當前農發行大力拓展中長期貸款業務,有的行可能存在具備條件的要上、不具備條件的“創造”條件也要上等貸款準入條件把握失衡的現象。三是管理能力有待提高。對項目貸款的管理模式、資金使用監管和控制、項目的經營和管理、產品市場和效益等方面的風險點不能及時發現和有效地處理。

3、信息與技能風險。中長期貸款期限長,在建期和投產后受各種不確定性因素影響風險變數大,銀行對與客戶企業建設和發展密切相關的市場、政策、客觀環境變化以及貸款使用、工程進度和貸款安全等信息的掌握,如果出現準確性、時效性的偏差對中長期貸款風險影響很大。而當前農發行系統的資料信息庫尚不完整,網絡不完備,特別是銀行外部信息更欠缺,有的可能是不準確信息或者過時信息,為中長期貸款帶來風險隱患。農發行,特別是基層行可能因人手少、履職能力弱、技不如人,被企業蒙騙;有的信貸人員可能因事業心不強、責任心差,對企業在建設、財務、經營管理和貸款使用等方面信息了解不及時、不全面。這些都可能給我行貸款造成風險。

三、防控中長期貸款風險的對策建議

(一)外部環境方面,建立政府、企業與銀行之間的互動誠信機制。

1、規范政府項目貸款,完善債務償還機制。地方政府債務能否按期償還,直接關系到地方政府信譽和政府市場再融資能力。而債務償還需要穩定的資金來源,地方財政部門應以年度財政預算安排、財政結余資金等形式,專項用于地方政府債務償還。

2、建立政府與銀行的互動誠信機制。政府在當地如遇重大產業政策調整、規劃變動以及其它重大經濟政策、措施變化時,應事先與銀行溝通信息,共同評估和應對因調整變動對企業和銀行投資帶來的風險,采取聯動措施規避投資風險。同時地方政府應切實改變一些地方重引資、輕管理、棄承諾的行為,并避免某些不合理不合法的行政干預等政府行為,以建立政府誠信機制,營造政府誠信環境。

3、企業真誠與銀行配合,求得銀企雙贏。企業首先不能有欺詐騙貸意識和行為,無論銀行在貸前的可行性調查、資料搜集、評估論證,還是貸時的條件保證、貸后監管各環節,企業都應向銀行提供真實可靠完整的財務報表、相關資料,不得隱瞞或提供不實的假資料。要幫助銀行預測投資期內可能出現的各種風險,主動并真誠地配合銀行對資金使用和工程進度的監督,對遇到的困難和投資風險共商對策,共渡難關。如遇項目投資者組織形式或主要股東變動,應提前告之銀行,不能以各種形式“逃廢”農發行債務。企業自身應大力提高法人、高管或主管人員的思想和經營管理綜合素質,對建設項目的預概算和未來發展上可能出現的困難和風險做到未雨綢繆,提高預見性和投資的準確性,盡力避免盲目性和各種失誤,銀企共同規避風險。

(二)農發行內部,建立和完善中長期貸款準入、發放和監管機制

1、轉變思想觀念,提高業務素質,以適應商業性中長期貸款品種增多,占比提高的需要。首先應根據中長期貸款業務發展需要,引進、配置與之相適應的一定數量并專門從事此項工作的信貸前后臺專業人才。采取銀行內部培訓、聘請外部專家講授和現場操作學習等手段,不斷增強我行業務人員從事中長期項目貸款調查申報、審查監管的綜合業務素質。結合職工思想政治教育和考核獎懲機制的實施,不斷提高業務人員的思想素質,調動工作積極性,激發工作主動性,做到人人履職盡責,為確保中長期貸款安全奠定良好的思想和業務基礎。

2、建立和完善中長期貸款風險防控體系。首先建立和完善項目貸款前期風險評估體系。具體措施包括:嚴格準入條件,審慎選擇貸款項目。以國家產業政策為導向、行業經濟參數標準為基礎、政府和企業信用狀況為動因、農發行信貸管理制度為準繩擇優支持。樹立科學的項目評估觀念,提高評估報告質量。對國家產業政策禁止的一律不得介入,對符合國家產業政策但不具備我行條件的項目不能介入;從企業提供報表和申報資料以外的其它渠道搜集第一手資料數據,綜合測算項目各項經濟指標,以確定貸與不貸及合理的信用額度。其次,建立貸中風險防范體系。主要措施:堅持項目資本金制度,加大對項目資本金的約束力,以分散和化解項目貸款風險。同時要規范和完善貸款擔保手續,增大第二還款來源保障力度。確保項目貸款保證、抵押、質押等擔保手續的合法性和合規性;盡可能準確合理評估抵押物價值、變現能力,對工程項目和抵押物應強制保險以防減值或滅失,加強對擔保人代償能力的監測,隨時做好應變和處理。

營業主管履職報告范文第5篇

論文摘要：首先探討了內部審計和內部控制監督的關系，指出內部審計是內控監督的重要組成部分，然后提出了健全內部審計的制度、建立有效的激勵制度和加強內控信息披露來實現企業的內部控制的策略。

內部控制是隨著企業對內加強管理和對外滿足社會需要而逐漸產生并發展起來的自我檢查、自我調整和自我制約的系統，是社會發展的必然產物。內部控制可以合理保證單位有效進行經營管理，提供可靠的財務報告和其他信息，保護企業財產的安全完整，保證有關政策、法律法規的貫徹執行，實現企業整體目標。目前我國內部控制的主要問題是由于內部控制環境不完善而導致的企業監督執行不力，內部審計不能有效地發揮作用，內部控制對外信息披露不足。

一、內部審計和內部控制監督的關系

內部審計是內部控制的組成部分及前提，是企業內部影響控制制度正常運作的環境因素，也是內部控制的宏觀因素[1]。會計系統和控制程序則是內部控制系統中的微觀因素，他們同時受制于宏觀因素的影響。一個企業即使有好的會計制度，科學的控制程序，但若沒有先進的企業管理文化理念作引導、缺乏健全的管理體制和組織結構鋪墊、或者沒有運用或實施科學的人力資源政策都會造成內部控制的執行系統失效，也就是說在內部控制這個體系中如果宏觀環境失效，那么將直接影響微觀因素的發揮，進而影響企業的整體效率。單位內部控制監督作為內部控制的執行元素，主要是通過各單位建立完善的內部控制制度并保證發揮有效作用來實現，單位控制監督應當突出內部控制和內部約束機制的健全，強化單位負責人的會計責任，會計人員在對單位負責人負責的同時，受職業道德和財經法規約束。財政部門通過指導各單位建立健全內控制度，培養單位負責人和會計人員綜合素質和必要的檢查驗收來督促各單位加強內部控制監督，規范會計行為。而這些措施實際上是通過優化內部控制環境中的組織結構設置這一環節來實現的。隨著現代企業制度的不斷發展，各國企業對會計系統及控制程序的設計也日趨完善，會計程序中的漏洞越來越少。但我們也發現如安然、世通、銀廣廈這樣的因內部控制監督失效而造成的經濟案件仍層出不窮。究其深層原因，是企業領導者及其管理者的決策性失誤，而這種決策性失誤則是在一種錯誤的企業價值觀，偏激的企業管理理念及高層管理者本身素質等原因造成的。由此可見，內部審計的各要素都影響著內部控制監督目標及方法的實現。

二、健全內部審計的制度安排

目前企業中關于內部審計機構的設置情況不一，有些上市公司同時設立審計委員會和審計部，大部分只設立審計部。只設立審計部的企業審計部的定位有以下幾種情況:第一，由監事會領導;第二，由董事會領導;第二，接受總會計師或主管財務副總經理領導。

這樣，有關內部審計的制度問題目前需解決以下兩點:內部審計機構的設置與內部審計機構的定位。關于前者，單是設置審計部還是同時設立審計委員會和審計部，如果只設置審計部并將其置于總經理的領導之下，董事會對總經理的領導就缺乏監控措施，產生的問題是加劇內部人控制。至于內部審計機構的定位問題，對于上市公司，由于其規模一般較大，業務也較復雜，所以應同時設置審計委員會和審計部。從機構隸屬上來看，監事會、審計委員會、審計部分別對股東大會、董事會和總經理負責，同時二者存在著業務指導關系。

之所以選擇這種制度安排，原因在于:內部審計的一個重要目標是實現所有者對受托經營的經理層的監督。因此，審計委員會只有直接對代表所有者利益又由參與企業主要經營決策的董事會負責，才能保證這種監督的效果。同時，內部審計又要滿足經理層的各種需要，若內部審計的一切活動都需直接由審計委員會決定，既無必要也影響效率，這就需要在董事會和經理層間就內部審計范圍進行權限的劃分。其中，以經理層為監督對象的內部審計活動，如對經理層執行董事會決議的監督、對經營業績的鑒證和評價、經理離任審計等，均應由審計專門委員會組織開展;而以分權單位為監督對象的內部審計活動，如對公司其他職能部門、下屬分支機構的監督、考評，以管理咨詢為目的的專題審計活動，都可由經理層組織實施，但審計結果應報審計委員會備案，且審計委員會有權對審計情況進行檢查。另外，對于監事會而言，它代表的是全體股東，其機構隸屬自然是股東大會，因而其定位應是內部監督評價體系的最高領導者，在必要時可檢查審計專門委員會組織的內部審計事宜，并對內部監督評價中發生的爭議作最終裁決。

三、建立有效的激勵約束機制

無論是內部控制還是公司治理都非常重視激勵與約束機制，二者在實施的方式手段上可以相互借鑒。具體來說:約束方面，一是合理的授權控制，內部控制實質上是對企業經營過程中員工行為的控制，要把崗位的責權利嚴格確定下來，使員工的工作在制度的約束中進行。二是要建立適時的監控系統，讓不稱職的員工離開其崗位。二是嚴格的責任追究和懲罰制度，這是企業內控制度貫徹執行的根本保證。激勵方面，應借鑒公司治理中的激勵機制，引入相應的激勵措施進入業務執行層，提高基層人員參與內部控制的主動性和積極性。具體來說:一是科學的目標管理。要組織員工參加有關工作目標的制定，并將企業目標層層分解，落實到每個員工，這樣有利十激發員工的積極性，并使其主動維護企業的各項制度。二是制定科學的業績評價體系。業績考評機制由董事會或薪酬委員會對公司高級管理人員，以及人力資源部門對普通員工的業績和履職情況進行考評，并據考評結果決定下一年度的薪酬、崗位安排等事宜。業績考評機制應具備以下特點。第一，激勵性。以報酬作為激勵是公司治理中不可缺少的管理手段，設計考核制度時，必須保證業績考核制度對員工的激勵性。第二，客觀性。在評價業績時，可借助十定量評分方法或中介機構，以客觀的立場和判斷加以評估，使業績評價工作盡量不受主觀、片面等人為因素影響。第二，責任性。在業績考核前必須先明確考核項目的責任歸屬，明確員工的權責范圍，排除外在因索影響，使業績考核工作更公平合理。第四，絕對指標和相對指標相結合。因為有時候企業業績的好壞受很多外部因素的影響，比如行業的影響，相對指標與絕對指標相結合的方法使得評價更加客觀。第五，長期性。引入公司治理中用來激勵經營者的股票期權，希一望員工通過一定形式的股票持有或是將收入與股票價值變化掛鉤使自己的利益盡可能地與股東的利益相一致。

四、加強對內部控制的信息披露

《薩班斯一奧克斯利法案》規定公司首席執行官、首席財務官或類似職務人士必須書面聲明對內部控制的設計和執行的有效性負責，并且要求隨定期報告一同對外披露管理當局對有關財務報告內部控制的評價報告，內部報告還必須經過負責公司定期報告審計的注冊會計師的審核。美國安然、我國的中航油巨額虧損等案例充分暴露了公司關鍵人物凌駕于內部控制之上，缺乏內部控制信息披露的問題[4]。內部抓控制信息披露能夠有效減少高管人員串通舞弊的機會，有效遏制凌駕于內部控制之上的行為。鑒于我國上市公司及許多國有企業存在的諸多問題，我國政府應該加強對上市公司內部控制信息披露的要求，制訂有關規章制度，通過法律法規的形式對財務報告內部控制有效性評價進行強制性規定。具體措施如下:

1、確定信息披露的內容

因為內部控制設計范圍非常廣泛，如果要求上市公司對所有內容進行披露，從目前情況看不太現實。我國最新公布的審計準則將內部控制目標劃分為財務報告可靠性、經營效率效果、經營合規合法性，如果將所有目標全部要求進行披露，管理當局及公司等會大大地增加成本，而且目前許多制度尚不完備，即使全部披露不一定會收到很好成效，處于內部控制效益成本原則考慮，可以參考美國的做法只實行財務報告內部控制，即管理當局只要求公司就財務報告可靠性的內部控制出具評價報告。

2、確定信息披露的責任主體

要保證內部控制信息披露的準確性，保證內部控制責任落到實處，必須確定信息披露責任主體，即內部控制由誰負責。薩班斯法案的302條款被認為是對上市公司最有實際影響的條款，條款要求首席執行官和首席財務官必須承諾財務報告的真實性和公允性，并在對外提供經審核的內部控制財務報告上簽字認可。我國法律法規沒有明確規定內部控制的責任主體，所有相關文件都僅僅強調監事會、審計委員會對公司內部控制的監督\審查責任，沒有直接明確內部控制的制定和執行由誰負責的問題。我國上市公司多數由國有企業改制而來，董事會受到管理層和大股東控制控制現象較嚴重，在公司治理機制不健全情況下，內部控制環境薄弱，關鍵人凌駕于內部控制之上，監管部門對于屢見不鮮的公司管理層舞弊作案感到束手無策。針對我國公司內部控制環境的特點，應該把內部控制的責任主體確定為掌有實權的關鍵人物和實際負責公司資產安全和財務可靠性的高級管理人員。

3、統一財務報告內部控制評價和審核的標準。

為提高財務報告內部控制報告的可操作性和可比性，對財務報告內部控制的評價應當遵循比較統一的標準。建議審計準則委員會研究有關指導意見，在我國公司治理環境下，對管理當局內部控制報告的驗證提供指導。

五、結論

內部審計與內部控制都是當前比較熱門的話題，將兩者結合起來更是有其特殊的意義。本文從內部審計與內部控制的關系入手，從內部審計的角度得出完善內部控制的對策。內部控制框架與內部審計的關系是內部管理監控系統與制度環境的關系。完善的內部審計有利于內部控制制度的建立和執行;健全的內部控制機制也將促進內部審計的完善和現代企業制度的建立。

參考文獻：

[1]劉金文,“三要素”內部控制理論框架的最佳組合[J]，審計研究,2004.2

[2]田良富、歐陽清東.中外公司監督機制比較研究與啟示[J]，湘潭大學社會科學學報,2003.11