前言：本站為你精心整理了商業銀行合規風險管理初探范文，希望能為你的創作提供參考價值，我們的客服老師可以幫助你提供個性化的參考范文，歡迎咨詢。

摘要:隨著金融危機的爆發以及隨后持續不斷的主權債務危機，金融風險一直受到人們的持續關注。我國商業銀行在實施合規風險管理方面取得了一定的成績。相關制度法規也相繼出臺，但我們要清醒地認識到，由于我國合規風險研究起步較晚，與國外商業銀行合規風險管理研究也存在一定的差距，目前處于交表面的層次。國內許多商業銀行的內部合規風險管理部門還沒有發揮作用，合規風險意識還不夠。我們需要進一步解決這些問題。為此，本文展開了相關的研究和探討。

關鍵詞:商業銀行；合規風險；管理措施

巴林銀行的倒閉使全球金融業開始重視內部控制的建設，并且讓它發展到了一個新的高度，雖然如此，面對接連不斷的金融危機，銀行內部控制的有效性依然脆弱。因此，建立合規風險管理體系，有利于商業銀行自我保護、穩健經營，增強其持續競爭力。

一、商業銀行合規風險管理

在商業銀行進行合規風險管理首先需要有效確定合規風險，來避免其現象的發生，對已有的違規現象采用正確的手段進行糾正控制，對相關系統不斷修訂并文檔的循環流程。

二、商業銀行合規風險管理原則

(一)互動原則

在外部管制與商業銀行間的相互作用遵從管理的原則，對被動接受監管情況靈活地實施管制，并有針對性的制定相關規則，應加強對法規遵守機制的建立，定期對系統評估進行詳細的分析，使得商業銀行積極有效地遵守法規，及時按照相關主管部門的要求進行改進。然而現階段主管部門對商業銀行的整體合規風險管理理解不夠、管理缺乏。商業銀行在制定法律、規則和標準的過程中應積極行使和利用發言權。著眼于現行的法律、準則、規則、的可行性、因素限制、實施效果、對產品創新以及銀行業務的影響等，將自己的需求和意見進行集中整理，積極發展商業銀行的尾部政策來推動商業銀行的發展。

(二)合規人人有責的原則

合規是風險管理活動，它應處于銀行內部核心位置，合規風險管理涉及面及廣，是對商業銀行的所有業務及領域的風險管理，所以，合規管理需要商業銀行所有人員共同遵守，亦為全體人員的共同職責。只有讓每一位員工都已合規為工作行為準則，才能保證合規風險管理的準則、法規得到落實。由于合規文化體現在每一個商業銀行員工對合規理念的認知及其日常的行為規范和準則之中,因此,需要制定和執行清晰的員工行為準則和規范。只有當商業銀行的員工恪守高標準的職業道德規范，有效履行自身合規風險管理職責，商業銀行合規風險管理才會有效。

三、我國商業銀行合規風險管理存在的問題

(一)合規機制缺失

銀行產生其它風險其誘因就是合規風險。由于銀行風險管理缺乏有效管理體系以至于進幾年各類違法“丑聞”在銀行業發生頻繁。現階段部分商業銀行并未將合規管理納入銀行的風險管理中，主要還是我國商業銀行對銀行風險管理不夠重視，使得現階段銀行業務違規、合規風險成為了阻礙我國商業銀行發展的重要因素。

(二)合規文化尚未成熟

目前，風險管理仍以傳統的三大風險為主，并未意識到合規風險管理的重要性。以為合規風險僅僅為合規部門的一個小問題，不要對所有員工和所有業務線的合規風險進行管理，重風險的后期管理，不重視風險前期的合規管理。

(三)合規風險管理組織框架不健全，基礎薄弱

有些商業銀行將合規部門當做接待管理的部門來使用，使得合規部門職能無法真正體現。這些現象使得合規風險管理無法獨立于職能業務之外，使得合規管理缺乏可操作性、系統性及計劃性，讓合規管理無法實現其有效性。大多數合規人員沒有接受系統的、專業的合規風險管理培訓，能夠將風險管理理論與技術相結合的專業人員嚴重不足。

四、加強商業銀行合規風險管理措施

(一)建立和完善合規機制

1.合規部門應定期向高級管理層提交合規風險評估報告。整個銀行在評估期間的合規風險總體狀況，需要對現有整體風險的分析，還需要對各種新發現的合規風險事件以及高風險事件進行描述和分析，對風險動態現狀進行比較，做出分析，根據分析結果提出相應的改進措施及建議。2.合規風險評估流程應涵蓋與合規風險管理相關的所有相關活動，覆蓋新開發以及現有的業務范圍。深入、全面地了解管理活動以及各項業務面臨的操作風險，善于整理泛、持續地收集各類內外部風險信息。3.合規風險評估過程要以可靠穩定的評級方法為基礎，以銀行活動的數據以及定量和定性因為來平谷合規風險情況。建立持續、積極的風險識別統一標準，發現風險后進行逐級上報。4.加強風險識別結果的管理和應用。對各類風險，應該采取分類管理的方式，比如風險在內控層面，應在商業銀行設計內部控制階段對風險采取合規案例、風險調查、制度培訓、檢查整改、風險預警、重點關注等方法通過層級、有效溝通(如“合規聯絡函”等方式)，明確工作職責，完善制度，有效監督和報告，鼓勵誠信舉報，修訂、補充規章制度建立薪酬機制，從而提高商業銀行對風險的應用能力和識別管理水平。商業銀行的資源配置計劃需要合規部門根據合規風險評估作為其考察依據。銀行需要將對員工績效考核與合規風險識別相結合，主要跟員工的晉升程序、獎金以及考核相結合；銀行利用業務活動反饋的績效指標，經高級管理層對合規部門有效性進行評價來推進合規風險管理。

(二)加強合規文化建設

合規文化建設不僅是合規風險管理體系建設的重要組成部分，而且必須貫穿于合規風險管理體系的長期實施。為了讓合規成為員工的自覺行為，必須將合規文化徹底融入銀行文化中，合規才能成為銀行員工自覺的行為，只有如此才能保證合規風險管理體系的實施。加強合規文化建設，需要做到如下幾點：1.重視宣傳教育的作用。從宣傳教育方面來提高員工的思想水平和覺悟，來保證合規風險管理的有效性。除教育外，在合規人員履行職責的過程中，還要進行合規文化建設。2.建立合規文化的最佳途徑是合規部門履行其職責。結果會讓員工喜歡，不會逃避合規，如果出現問題，會積極咨詢合規經理或合規專家。這是群眾的共同要求，不屬于主管部門制定的法律法規，公司治理的時代也因此種局面而形成。

(三)深化合規稽核監督體系建設

一個完善的合規監督體系，要求每一個合規督察都要全身心投入到每一個層面的工作中去。只有這樣，商業銀行的合規風險管理才能真正落到實處，從而形成一個具體的、高質量的合規審計監督體系。遵循公司治理、風險管理和合規管理的綜合風險管理(GRC)設計框架，建立審計矩陣，實現內部控制與合規管理的有效整合。一般來說，合規審計矩陣的相關內容應該有以下過程，首先，用一些簡潔的文字，準確總結每個檢查點的相關指標和具體內容，通過梳理，準確制定檢查水平和周期，并應確定目標樣品的相關標準、樣品數量、相關提取方法及誤差。其次，根據銀行的相關業務流程，對審計點可以應用的所有業務，制定全方位的詳細業務，定義審計矩陣，使復雜的審計矩陣管理工作得以組織。三是要明確本行審計點涉及的全部業務范圍。明確審計和審計的工作內容和具體步驟、方法和方法。比如，檢查內容明確，方法準確有效，檢查所需材料明確明確，使各級合規管理人員能夠循環往復地開展檢查工作。因此，“合規風險管理審計矩陣也是實現多個審計點集中的有效管理體系。”合規審計流程是在合規管理矩陣建立之后建立的，具體來說，一個正確的、系統的合規審計流程應該包括通過對合規矩陣的審核、對一些重要的合規檢查點的驗證、獨立的合規管理，找出準確的檢驗工單，并將檢驗工單傳遞給審核部門。審計部門以此為依據，按照合規原則提出具體、詳細的要求。同時，還要準備一些材料。這一過程要求被審計部門與合規管理部門進行多次合作和一些交叉。審計部門在對各部門進行檢查前，應對收集的數據進行詳細、嚴格的檢查。如果情況和條件允許，還應到現場進行檢查，對受審核的管理部門和有關人員進行一些核實和核實，或進行一系列的調查和詢問。作為被調查對象，他們應該積極配合。通過檢查，發現過程中存在問題，要立即采取處理態度，對問題下達準確詳細的整改通知單，落實責任，對一名以上責任人進行一系列考核。如果錯誤已經發生，我們應該采取積極的補救措施。在相關整改措施出臺前，合規部門和被檢查的相關部門必須嚴格保密。一般來說，它是一個完全封閉的形式。在整個檢查工作完成之前，檢查結果不會對外公布。

五、結語

合規管理是商業銀行發展的內在要求。在現階段商業銀行的合規風險部門已經建立，但其業務管理還需一步步完善，使得合規風險管理沒有發揮應有的作用，違規行為時有發生。本文指出了我國商業銀行合規風險管理的不足之處，分別從合規機制、合規組織文化、合規風險管理組織框架進行深度分析，根據分析的問題提出了建立和完善合規機制、加強合規文化建設、深化合規稽核監督體系建設來為商業銀行合規風險管理改進措施提供參考。

參考文獻：

[1]王慧鑫.新常態下商業銀行合規風險管理的探索與思考[J].經貿實踐,2018(05):114-115.

[2]于洪波.農村商業銀行內部控制、操作風險及合規風險管理的關系研究[J].企業技術開發,2014(30):121-122.

[3]詹少仙,雷貴優.中小銀行合規風險管理路徑探析[J].福建金融,2016(11):53-56.

[4]何光劍.商業銀行新興投資業務內控風險管理的若干思考[J].新金融,2016(10):46-48.

[5]王文峰,施慧洪.我國商業銀行合規風險管理體系構建[J].商業經濟研究,2014(24):80-81.

[6]劉露.淺議建立商業銀行合規風險防控長效機制的舉措[J].智富時代,2018(8X):10.

作者:劉勝芳 單位:中國農業銀行青海省分行