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摘要：當前，經濟全球化不斷深化，金融自由化程度日益加重，為商業銀行發展提供了新的機遇，與此同時，也帶來了大量金融風險。為了積極應對金融風險，必須強化風險防范意識，采取切實可行的措施，最大限度降低金融風險，促使商業銀行持續、健康發展。

關鍵詞：商業銀行；金融風險；防范；措施

在金融體系當中，商業銀行無疑是最關鍵的一個組成部分，商業銀行建立的主要目的在于經濟盈利，促進國民經濟增長。在新經濟常態下，要求金融業的發展必須適應新的變化，新變化必然存在新風險，因此，商業銀行也面臨著巨大的金融風險。金融風險不僅會大幅降低金融機構的收益，嚴重時甚至會導致一個地區經濟波動，影響社會穩定性。基于此，必須重視商業銀行金融風險防范。

一、金融風險的概述

作為現代經濟的核心，國民經濟的指向標，金融動蕩、金融危機，勢必會導致經濟發展不利，甚至危害社會的穩定性。因此，必須確保金融行業持續、健康發展。一般來講，金融可以從兩個層面來理解其含義，廣義上來講，金融風險是指金融活動當中所產生的可能引起各種損失的不確定性，比如，金融資產的安全、收益受損及金融運行出現偏差等等，都會有引起不良后果的可能性。一旦出現金融風險，必定會危害經濟和社會的正常發展。狹義上來講，金融風險是指在業務經營活動當中，銀行因為某些客觀因素變化或主觀決策失誤等原因，導致資產收入及信譽受損的可能性。于商業銀行來講，基于商業銀行的性質，在經營活動當中，商業銀行不可避免地會遇到各種各樣的風險，也就是說，其風險具有一定客觀性。商業銀行的風險是指在業務經營和管理當中，商業銀行因不確定因素的影響，導致在資產、收入和信譽等方面商業銀行均受到了損失的可能性。這種受損的可能性，在商業銀行所有業務當中都可能存在，換言之，在各項業務當中，都有可能會存在風險。以經濟學角度來講，沒有哪一種收益的條件是無風險的，因此，商業銀行經營管理當中，金融風險和收益成正比，收益越大，則所承受的風險就會越大。

二、商業銀行金融風險的影響因素

金融風險并非無源之水，金融風險的發生往往需要一個標志性或預演性的事件，即金融事件，比如，行業經營慘淡、企業出現危機或破產等等。對于金融生態平衡而言，金融事件的出現往往是導致金融生態失衡的一根稻草，一個金融事件的發生，并非偶然，而是多種因素影響下的肆意噴涌。因此，想要控制金融風險，必須找出影響因素，具體如下：

1.銀行缺乏效益性的觀念。安全性、流動性和效益性屬于我國銀行經營當中的“三”原則。商業銀行是企業獲取最大利潤的主要來源。在改革前，我國長期處于計劃經濟時期，在此體制下，商業銀行往往具有兩大作用，即機關和企業性質。改革之后，銀行體制產生了很大的改變，為了滿足經濟體制改革和經濟發展的需求，銀行的經濟目標仍具有雙重性質，即宏觀調控任務和追求自身效益，但總體而言，更傾向于宏觀調控。銀行資金投放時，要求必須以國家大局為重，立足于中國的基本國情，需要重視社會穩定和宏觀調控，在此前提下，才能關注于自身利益，因此，這種情況下，很容易出現沉淀資金，大大增加利息和貸款本金收回的難度，進而對效益造成不利影響。

2.金融約束機制不健全。當前，對于商業銀行金融風險來講，其主要影響因素包括金融約束機制不健全，主要體現在以下幾點，第一，信貸管理偏松，關系貸、人情貸等不合理的貸款形式依舊無法避免，貸款責任制落實難度大，約束作用無法充分發揮其真正的效果，大幅增加銀行風險貸款；第二，銀行與銀行間亂拉客戶，亂拉存款現象屢禁不止。

3.內部控制機制不健全。內部控制機制是否健全，對于銀行經營風險起決定性作用。當前，我國所遇到的金融風險，其產生原因較為復雜，多為經濟、社會發展過程中眾多矛盾的綜合體現，因此，想要有效化解及防范金融風險，其前提條件便是完善金融機構的自我控制。但這一方面難度相對較大，一些金融機構仍舊存在內控機制不健全等問題。主要表現為三點，第一，審貸機制不健全。在審貸機制方面，問題集中出現于貸款決策方面、貸款“三查”方面及權力過分集中等，導致貸款的效益性、安全性，甚至流動性都存在一定問題。第二，管理機制有待完善。若銀行等金融機構自身約束能力不強，存在管理問題，在商業化經營過程中，很容易迷失，出現逐利行為和違規行為，影響放款，或者出現一些資產與正常軌道偏離現象，逃避了監管，產生風險較高的資產。第三，安全防范不到位。當今的社會是一個經濟繁榮的時代，人的思想很容易被物質所左右，若銀行內部人員責任心不強，出現有法不依、執紀不嚴等行為，很容易出現拜金主義和腐敗思想，進而助長了一些人為了一己之私鋌而走險的思想，在社會上形成負面影響。甚至出現一些詐騙銀行資金的行為，導致銀行蒙受嚴重的經濟損失。

三、商業銀行金融風險防范措施

為有效防范金融風險發生及避免同類型或相似類型金融風險的出現，需構建和完善金融風險防范處置體系，這也是識別和處置金融風險的關鍵手段。為此，可以從以下幾點進行論述。

1.強化商業銀行內部自我控制機制。作為金融機構的一種自律行為，金融機構內部控制可以有效防范風險，控制及規范各業務活動，也是衡量銀行經營水平的關鍵。（1）健全內部管理控制制度。作為一個高風險行業，金融行業的風險較高。在商業銀行經營活動當中，必須強化自身的風險意識，嚴禁一味追求自身利潤，盲目經營。在日常工作中，必須始終遵循“謹慎、穩健”的原則，嚴格按照相關規定要求依法、依章辦事。要求健全內部管理控制制度，真正落實貸款管理責任制度和風險責任制度等。保證明確責權，將責任落實到崗到位，保證經營的合法性、操作行為的合理性。同時，要進一步規范操作管理人員的行為，維護好銀行的形象。強化監督作用，明確劃分各級人員的權限，尤其是信貸、人事、財務等方面，防范權力過分集中，避免出現人為隱患。（2）健全風險補償及保障制度，有效消除或減小金融風險。想要化解金融風險，應按照規定要求，采取提取風險準備金，繳足存款準備金等方法。同時，還應該按照貸款的類別、程度等，根據比例要求，準確提取風險準備金。通過這種方式，可以有效解決商業銀行呆賬、壞賬準備金不足等情況。此外，還需要進一步加強核銷能力，及時核銷那些拖欠多年且經查無法回收的貸款，對于一些核銷難度大的資金情況，國家應給予一定政策和財政支持，適當減輕銀行的負擔。

2.積極清收和轉化存量風險資產。對于銀行而言，想要實現經營目標，必須解決存量沉淀這一障礙。為此，在當前乃至今后很長一段時間內，盤活存量和調整信貸結構都是銀行經營發展的一大重點。為了積極清收和轉化存量風險資產，盤活存量，應從以下兩點入手。首先，需要具體問題具體分析，針對各個企業具體分析，區別對待，采取切實可行的解決對策，強化現有不良貸款的轉化和清收力度。針對那些有條件的企業，銀行應給予支持，加大其改革的能力，增強企業發展力度，逐漸化解資產當中的損失，消除有問題的貸款。對于那些有一定發展前景但目前經營困難的企業，則需要根據實際情況給予相應的支持，要提高企業經營管理水平，盡可能幫助企業更好地發展。對于一些虧損嚴重，資不抵債的企業，應采取斷然對策，盡可能使其破產消亡，從破產拍賣當中回收貸款資金，并投入到其他有前景的企業，從而活化銀行信貸資產，盤活存量。其次，積極解決資產存量上存在的失去法律效力的難題。一是針對那些到期、逾期等貸款，需要采取抓緊催收措施，完善催收檔案，下發催收通知書，促使企業盡快制定還款計劃，盡可能回收貸款，從而形成合法債權。二是對于那些抵押手續不完善，或登記時效已過的抵押物品，需要重新認證登記，轉化貸款風險。三是依法審查擔保貸款的保證人，合理合法合規地及時做好補辦公證。

3.嚴格落實貸款“三查”分離制度。為了防范銀行金融風險，應嚴格落實貸款“三查”分離制度，健全信貸資產保障制度。要求從貸款的事前調查階段開始，在項目考察方面有效防范貸款風險。在前期階段，應將重點放在貸款戶建立和存在的合法性調查環節，保障貸款獲取的合理性、合法性。在選擇項目時，應選擇那些信用好、效益好的企業，確保企業具有一定還款能力的情況下放貸，把好貸款入口關。在審批貸款項目方面，同樣要防范貸款風險。在貸款審批當中，應注重擔保環節，保證抵押、質押等手續符合規定，確保審核結果滿足要求，最大限度降低出現貸款風險的可能性。除此之外，還需要做好貸款后期管理工作，有效防范和化解貸款風險。在貸后檢查當中，重點對貸款戶能否按照借款合同使用資金等方面進行檢查。為了進一步強化貸后檢查，還需要建立及完善跟蹤監測制度，比如說，一旦發現企業經營問題，應及時進行跟進。

四、結束語

綜上所述，在社會經濟高速發展的今天，金融業也取得了令人矚目的成績。然而，由于金融行業與風險相伴而生，想要合理控制商業銀行的金融風險，必須了解其金融風險的含義，從中找出風險影響因素，才能根據實際情況，提出行之有效的解決措施，這樣才能最大限度防范商業銀行的金融風險，才能保證銀行業持續、健康經營與發展。

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作者:李燕 單位:中國農業發展銀行河南省分行營業部