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摘要：本文在現(xiàn)行的社會(huì)保障制度下，結(jié)合我國(guó)目前的社會(huì)保障現(xiàn)狀特征以及社會(huì)保障與商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)在聯(lián)系，探討商業(yè)保險(xiǎn)完善社會(huì)保障制度的可行性與途徑，包括商業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村保障問(wèn)題，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的資金運(yùn)作效率和創(chuàng)新等優(yōu)勢(shì)。 關(guān)鍵詞：商業(yè)保險(xiǎn)社會(huì)保障制度農(nóng)村保障 隨著社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的建立，社會(huì)保障問(wèn)題已越來(lái)越引起人們的關(guān)注，與此同時(shí)商業(yè)保險(xiǎn)日益引起人們的興趣。《國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展“九五計(jì)劃”和2010遠(yuǎn)景目標(biāo)綱要》指出：加快養(yǎng)老、失業(yè)、醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革，初步形成社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利、優(yōu)撫安置和社會(huì)互助、個(gè)人儲(chǔ)蓄積累保險(xiǎn)相結(jié)合的多層次社會(huì)保障制度；在大力發(fā)展社會(huì)保險(xiǎn)的同時(shí)，積極發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)，發(fā)揮其對(duì)社會(huì)保障的補(bǔ)充作用。本文主要是結(jié)合我國(guó)目前的社會(huì)保障的現(xiàn)狀，分析創(chuàng)新發(fā)展商業(yè)保險(xiǎn)和完善社會(huì)保障制度的內(nèi)在聯(lián)系、相互結(jié)合的可行性，并進(jìn)一步就促進(jìn)兩者相結(jié)合的發(fā)展條件及其途徑，共同發(fā)揮社會(huì)發(fā)展的“減震器”作用等問(wèn)題做相應(yīng)的探討。 一．我國(guó)社會(huì)保障制度的現(xiàn)狀特征 社會(huì)保障制度是一個(gè)龐大的社會(huì)政策和立法體系。社會(huì)保障，從最廣泛的意義上講，它是指一個(gè)社會(huì)通過(guò)正式的和非正式的制度為國(guó)民提供的安全保障。在正式的制度中涉及國(guó)家的作用，而在非正式的制度中則較少或不涉及國(guó)家的作用。從較次廣泛的意義上講，社會(huì)保障制度是國(guó)家以再分配為手段，而達(dá)到社會(huì)安定目標(biāo)的一種正式的制度安排。它的主要內(nèi)容包括社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)及社會(huì)福利制度。目前，我國(guó)已基本形成包括社會(huì)保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利和社會(huì)優(yōu)撫等主要制度的社會(huì)保障制度體系。其中，社會(huì)保險(xiǎn)又分為養(yǎng)老、醫(yī)療、失業(yè)、工傷、生育保險(xiǎn)等主要險(xiǎn)種，它們?cè)谏鐣?huì)保障制度中占有舉足輕重的作用。 我國(guó)現(xiàn)行的社會(huì)保障制度有多元結(jié)構(gòu)的特征；首先是城鄉(xiāng)的二元保障結(jié)構(gòu)，而在城鎮(zhèn)又存在明顯的國(guó)有和集體不同保障的二元結(jié)構(gòu)。這種現(xiàn)狀是與我國(guó)目前的經(jīng)濟(jì)發(fā)展的狀況密切相關(guān)的。從經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)上看，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)是一個(gè)典型的城鄉(xiāng)二元經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)，城市發(fā)展水平大大高于農(nóng)村；從所有制結(jié)構(gòu)來(lái)看，城鎮(zhèn)又存在國(guó)有經(jīng)濟(jì)和集體經(jīng)濟(jì)，兩者的生產(chǎn)力水平也是相去甚遠(yuǎn)。與這一經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)相適應(yīng)，在社會(huì)保險(xiǎn)方面，城鎮(zhèn)居民有較高的和較全面的社會(huì)保險(xiǎn)體制的保護(hù)，而農(nóng)村社會(huì)保險(xiǎn)制度基本上是空白的，生老病死等風(fēng)險(xiǎn)引起的損失基本由家庭承擔(dān)。當(dāng)前農(nóng)村家庭仍是一個(gè)基本的生產(chǎn)和消費(fèi)單位，由于社會(huì)保障制度的缺位，而導(dǎo)致家庭處于巨大的風(fēng)險(xiǎn)之中。生存環(huán)境異常脆弱，因病致貧，因病返貧現(xiàn)象較為普遍。在社會(huì)福利方面，早熟與缺位并存，包括國(guó)有企業(yè)和機(jī)關(guān)、事業(yè)單位的“單位福利”和“企業(yè)福利”大大高于經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平，具有明顯的早熟特征，而城鎮(zhèn)集體企業(yè)和廣大農(nóng)村，福利制度基本上是缺位的，不發(fā)達(dá)的，與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不相適應(yīng)。 二．我國(guó)社會(huì)保障制度的發(fā)展與商業(yè)保險(xiǎn)的內(nèi)在聯(lián)系 現(xiàn)在讓我們回顧一下建國(guó)以來(lái)我國(guó)的社會(huì)保障事業(yè)的發(fā)展歷程。社會(huì)保險(xiǎn)是在商業(yè)人身保險(xiǎn)的基礎(chǔ)上發(fā)展起來(lái)的，分析我國(guó)的社會(huì)保障的發(fā)展實(shí)踐可以有助于我們理解商業(yè)保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)發(fā)展的內(nèi)在聯(lián)系。 1949年解放后，我國(guó)的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)經(jīng)歷了一個(gè)公私合營(yíng)到私營(yíng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)逐步退出，再到最后完全消失的歷程。1949年10月，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司成立，國(guó)家在保險(xiǎn)行業(yè)進(jìn)行產(chǎn)權(quán)改造是伴隨著其他行業(yè)產(chǎn)權(quán)改造同時(shí)進(jìn)行的。同時(shí)，由于政府明確提出計(jì)劃經(jīng)濟(jì)過(guò)程要通過(guò)統(tǒng)一的國(guó)家保險(xiǎn)為社會(huì)建立經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度，因此增加了財(cái)政的后備力量，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)也由自愿轉(zhuǎn)向強(qiáng)制實(shí)施。這樣就加快了私營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)的萎縮。在1956年，當(dāng)時(shí)僅在上海就有私營(yíng)保險(xiǎn)公司60多家，但隨著全保險(xiǎn)行業(yè)公私合營(yíng)的完成，至1957年底，私營(yíng)保險(xiǎn)公司完全退出國(guó)內(nèi)市場(chǎng)。究其原因，商業(yè)保險(xiǎn)公司之所以退出歷史的舞臺(tái)，存在其內(nèi)在的必然性。當(dāng)企業(yè)產(chǎn)權(quán)實(shí)現(xiàn)國(guó)有化，農(nóng)村實(shí)現(xiàn)公社化以后，國(guó)家承擔(dān)了所有損失，企業(yè)職工的生老病死完全由企業(yè)，實(shí)際上由國(guó)家負(fù)責(zé)，企業(yè)財(cái)產(chǎn)也最終由國(guó)家財(cái)政予以保障，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為企業(yè)與個(gè)人消除風(fēng)險(xiǎn)的任務(wù)與國(guó)家財(cái)政機(jī)構(gòu)任務(wù)重復(fù)。實(shí)際上當(dāng)時(shí)社會(huì)保險(xiǎn)具有企業(yè)化的特點(diǎn)，由企業(yè)和單位具體實(shí)施，費(fèi)用由企業(yè)開(kāi)支，其管理也由企業(yè)經(jīng)辦。社會(huì)保險(xiǎn)是一種隱性的制度安排。而商業(yè)保險(xiǎn)潛在的市場(chǎng)需求下降，并喪失了生存環(huán)境。一直到1982年，中國(guó)人民保險(xiǎn)公司開(kāi)始恢復(fù)辦理人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，自此以后，隨著國(guó)民經(jīng)濟(jì)體制的改革和城鄉(xiāng)工、農(nóng)、商多種經(jīng)濟(jì)責(zé)任制的建立與完善，各方面對(duì)保險(xiǎn)的需求愈來(lái)愈迫切，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)迅速發(fā)展。究其原因，由于國(guó)家財(cái)政收入比例下降，無(wú)法承擔(dān)以前的全民膨脹性的福利支出，外在的壓力要求有其他保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)來(lái)承擔(dān)此任務(wù)，分擔(dān)國(guó)有福利保障的不足；其次，經(jīng)濟(jì)成分的多樣化并存，使居民儲(chǔ)蓄結(jié)構(gòu)發(fā)生迅速的改變，各種經(jīng)濟(jì)成分發(fā)展迅速，為商業(yè)保險(xiǎn)提供了一個(gè)潛在的市場(chǎng)；最后，改革的深化，使得企事業(yè)單位和居民面臨的風(fēng)險(xiǎn)增大，為商業(yè)保險(xiǎn)的成長(zhǎng)提供了一個(gè)好的環(huán)境。從90年代初到現(xiàn)在，隨著改革的進(jìn)一步深化，經(jīng)濟(jì)的高速發(fā)展，保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的增加，到2003年底，共有37家外資保險(xiǎn)公司在華設(shè)67個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。由于保險(xiǎn)市場(chǎng)的需求急劇擴(kuò)張，國(guó)家提供的保險(xiǎn)能力相對(duì)地不能滿足需要，與此對(duì)應(yīng)，其他性質(zhì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)快速發(fā)展，保險(xiǎn)業(yè)務(wù)快速擴(kuò)展。 綜上所述，在功能作用上，要處理好商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保障的關(guān)系，使其相互影響，相互促進(jìn)。社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)具有同一的經(jīng)濟(jì)保障作用，但從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，它們之間的合作、相互補(bǔ)充和共同發(fā)展是有一定界限的。即商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展以社會(huì)保險(xiǎn)只能保障人們的最基本的生活水平為條件。社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平不可能也不允許越過(guò)滿足人們基本生活需要的界限。同樣，社會(huì)保險(xiǎn)的發(fā)展也只能以商業(yè)保險(xiǎn)僅僅保障那些具有投保資格的人們?yōu)闂l件。倘若社會(huì)保險(xiǎn)的保障水平超出人們最基本生活需要的界限，或者商業(yè)保險(xiǎn)沒(méi)有投保條件的限制，那么，只要任何一方越位，都會(huì)給對(duì)方造成壓力，乃至影響和牽制對(duì)方的發(fā)展。商業(yè)保險(xiǎn)發(fā)展與社會(huì)保險(xiǎn)相互補(bǔ)充、此消彼長(zhǎng)，使我們?cè)诓粩嗤晟粕鐣?huì)保障制度的過(guò)程中，日益重視商業(yè)保險(xiǎn)的作用，綜合考慮商業(yè)保險(xiǎn)的因素，在社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)之間作出更加合理的分工、協(xié)作和配合。商業(yè)保險(xiǎn)的不斷開(kāi)拓和健康發(fā)展將直接促進(jìn)社會(huì)保障體系的健全和完善。 三，商業(yè)保險(xiǎn)完善社會(huì)保障制度的途徑 在討論商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保障的內(nèi)在的聯(lián)系后，下面將針對(duì)目前我國(guó)社會(huì)保障的現(xiàn)狀特點(diǎn)，及社會(huì)保障與商業(yè)保險(xiǎn)的合作的可行性和途徑作進(jìn)一步的說(shuō)明。在現(xiàn)在的保障體系下，討論假定以不涉及制度性改革為限，在現(xiàn)行的制度中運(yùn)行，商業(yè)保險(xiǎn)完善社會(huì)保障制度主要表現(xiàn)為：一，彌補(bǔ)農(nóng)村社會(huì)保障制度的缺失，承擔(dān)起社會(huì)穩(wěn)定器的作用。二，發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的資金運(yùn)作，產(chǎn)品創(chuàng)新等效率優(yōu)勢(shì)，促進(jìn)社會(huì)保障制度的可持續(xù)運(yùn)行。 1）.商業(yè)保險(xiǎn)與農(nóng)村保障問(wèn)題 在我國(guó)農(nóng)村，現(xiàn)階段養(yǎng)老的主要形式有家庭養(yǎng)老，社會(huì)養(yǎng)老和社區(qū)養(yǎng)老。社區(qū)養(yǎng)老主要是在一些經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的農(nóng)村地區(qū)，因城鎮(zhèn)，村集體經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好，有能力提供一定的退休金或建有老人居住的敬老院。但從全國(guó)水平來(lái)看，社區(qū)養(yǎng)老事業(yè)因受各種因素的影響，發(fā)展非常有限。家庭養(yǎng)老仍是農(nóng)村最主要的形式。 從人口結(jié)構(gòu)來(lái)看，我國(guó)擁有世界上人口最多的老年人口，其中75%在農(nóng)村。隨著城鎮(zhèn)化的發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)施，農(nóng)村年輕勞動(dòng)力大量向城市和非農(nóng)業(yè)生產(chǎn)部門流動(dòng)，加快了農(nóng)村人口的老齡化；同時(shí)，農(nóng)村計(jì)劃生育政策的推行與“四二一”型家庭結(jié)構(gòu)的大量涌現(xiàn)，將更難滿足老年人的供養(yǎng)需求。農(nóng)村原有的養(yǎng)老保險(xiǎn)不能適應(yīng)發(fā)展的需求，為商業(yè)保險(xiǎn)進(jìn)入農(nóng)村市場(chǎng)提供內(nèi)在的動(dòng)力。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，尤其是改革開(kāi)放20年來(lái)，農(nóng)村面貌發(fā)生根本性的變化，農(nóng)業(yè)發(fā)展正在逐步好轉(zhuǎn)，農(nóng)民收入穩(wěn)步提高。2002年，農(nóng)村居民家庭人均純收入由2090元增加到2476元，平均每年實(shí)際增長(zhǎng)3．8％。城鄉(xiāng)居民人民幣儲(chǔ)蓄存款余額由4．6萬(wàn)億元增加到8．7萬(wàn)億元。農(nóng)村貧困人口由4960萬(wàn)人減少到2820萬(wàn)人。2003年，農(nóng)民人均純收入實(shí)際增長(zhǎng)4．3％。黨中央和各級(jí)政府為走強(qiáng)國(guó)之路，實(shí)施小康社會(huì)，千方百計(jì)為“三農(nóng)”出臺(tái)科技興農(nóng)，減輕農(nóng)民負(fù)擔(dān)，減少稅收，推進(jìn)城鎮(zhèn)化進(jìn)程，勞動(dòng)力轉(zhuǎn)換等一系列政策，對(duì)農(nóng)民走富裕之路起著積極作用。另一方面農(nóng)村的保險(xiǎn)意識(shí)也在提高。隨著商業(yè)保險(xiǎn)公司在農(nóng)村市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度加強(qiáng)，社會(huì)保險(xiǎn)的覆蓋面也在城鎮(zhèn)化的過(guò)程中在農(nóng)村擴(kuò)張，農(nóng)民生活水平的提高，保險(xiǎn)的購(gòu)買力在逐步加強(qiáng)。 那么如何使?jié)撛诘男枨筠D(zhuǎn)化為有效的現(xiàn)實(shí)需求？農(nóng)村在城鎮(zhèn)化的發(fā)展過(guò)程中，社會(huì)保障制度的建立是其必不可少的配套措施，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可以此為契機(jī)，結(jié)合實(shí)際情況開(kāi)拓新的業(yè)務(wù)，努力配合政府改革舉措，尋求政府的支持，爭(zhēng)取稅收減免等優(yōu)惠政策，減少經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，積極參與實(shí)施配套的養(yǎng)老、醫(yī)療體系建立，發(fā)揮穩(wěn)定地方的作用。養(yǎng)老方面可探索儲(chǔ)蓄年金保險(xiǎn)；醫(yī)療保險(xiǎn)可加強(qiáng)與農(nóng)村合作醫(yī)療的合作與補(bǔ)充，形成農(nóng)村合作醫(yī)療、合作醫(yī)療補(bǔ)充保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)并存的農(nóng)村醫(yī)療保障體系，切實(shí)為農(nóng)民提供多層次、廣覆蓋的醫(yī)療保障。 2.）發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的資金運(yùn)作效率優(yōu)勢(shì) 在現(xiàn)有的社保資金運(yùn)用的模式中，社保資金主要是現(xiàn)收現(xiàn)付和部分積累相結(jié)合。而社?；鸬氖罩Р黄胶怆S著老齡化的到來(lái)而愈發(fā)嚴(yán)重，如果社?；鸬谋Ｖ翟鲋祮?wèn)題不解決，社保體系將面臨嚴(yán)重的支付危機(jī)，因此這個(gè)問(wèn)題也成為解決社會(huì)保障制度可持續(xù)發(fā)展的關(guān)鍵。目前的社保基金的運(yùn)用是一個(gè)外有壓力，內(nèi)無(wú)動(dòng)力的局面，資金運(yùn)用效率較低，運(yùn)用渠道窄，注重資金的名義安全卻忽視資金的實(shí)際安全。 商業(yè)保險(xiǎn)公司作為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)個(gè)體，同樣面臨保險(xiǎn)基金的保值增殖問(wèn)題，但自負(fù)盈虧的特點(diǎn)，使保值增殖成為其發(fā)展的內(nèi)在沖動(dòng)。從國(guó)際社保基金的發(fā)展趨勢(shì)來(lái)看，社保資金的運(yùn)用上朝著私營(yíng)化、證券化、市場(chǎng)化的方向發(fā)展，這也是由于保值增殖的內(nèi)在壓力。如何使社保資金保值增值，可以以商業(yè)保險(xiǎn)公司為出發(fā)點(diǎn)，進(jìn)行相關(guān)的嘗試。在此，讓我們看一下哈薩克斯坦養(yǎng)老金制度的改革，哈薩克斯坦改革是在現(xiàn)收現(xiàn)付體系難以為繼的情況下進(jìn)行的。哈成立的15家養(yǎng)老基金和7家養(yǎng)老基金資產(chǎn)管理公司，統(tǒng)一由中央集中監(jiān)管，養(yǎng)老基金負(fù)責(zé)管理其成員的個(gè)人帳戶而資產(chǎn)管理公司負(fù)責(zé)把積累的基金投資于各種證券，實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老基金的保值增殖。在15家養(yǎng)老基金中有一家是國(guó)營(yíng)養(yǎng)老基金，其余14家為私營(yíng)養(yǎng)老基金。職工可以在15家養(yǎng)老基金中任意選擇一家加入，還可以在選擇以后在各家基金之間轉(zhuǎn)換，促進(jìn)養(yǎng)老金市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)。通過(guò)建立嚴(yán)格分離的資產(chǎn)托管監(jiān)控制度，養(yǎng)老基金內(nèi)積累的資產(chǎn)由托管行托管，各養(yǎng)老基金不能直接處置資產(chǎn)。同時(shí)對(duì)養(yǎng)老基金投資收益提出明確的要求。對(duì)負(fù)責(zé)養(yǎng)老金投資實(shí)務(wù)的資產(chǎn)管理公司要求其投資收益不得低于下面兩個(gè)指標(biāo)中較低的一個(gè)：1）所有的資產(chǎn)管理公司平均收益的50%。2）所有資產(chǎn)管理公司平均實(shí)際收益減去2%，如果資產(chǎn)管理公司沒(méi)有達(dá)到最低的要求，缺口將由附屬資本盈余，核心資本盈余及其公司股本逐級(jí)補(bǔ)足。從1998年新的養(yǎng)老金制度實(shí)施以來(lái)，不僅養(yǎng)老金運(yùn)行的局面改變，而且還帶動(dòng)了哈薩克斯坦其他領(lǐng)域的改革，尤其是金融部門與資本市場(chǎng)發(fā)展。 目前，隨著金融改革的逐步深化，資本市場(chǎng)的逐步完善，保險(xiǎn)市場(chǎng)主體的增多，可以有條件地在資本市場(chǎng)完善的基礎(chǔ)上逐步建立一個(gè)托管人市場(chǎng)，使社保基金管理機(jī)構(gòu)與商業(yè)保險(xiǎn)公司之間形成委托-----關(guān)系。保險(xiǎn)公司相對(duì)其他的投資主體在投資的安全性與收益性上更注重之間的協(xié)調(diào)平衡。以提高保險(xiǎn)資金運(yùn)用效率為契機(jī)，促進(jìn)資本市場(chǎng)的完善，培育一批優(yōu)良的機(jī)構(gòu)投資者。商業(yè)保險(xiǎn)公司成立資產(chǎn)管理公司或資產(chǎn)管理部門，擔(dān)當(dāng)社保資金保值增值的重任，具有一定的參考意義。勞動(dòng)部頒布了《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》從2004年5月1日起正式實(shí)施。信托、證券、基金、保險(xiǎn)和社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)以及眾多企業(yè)等方方面面都為之歡心鼓舞。這意味著企業(yè)年金的市場(chǎng)化、規(guī)范化運(yùn)行方式已經(jīng)邁進(jìn)了一大步，它為商業(yè)保險(xiǎn)全面介入提供了政策指導(dǎo)和保證，商業(yè)保險(xiǎn)公司成立資產(chǎn)管理公司或資產(chǎn)管理部門，將來(lái)大有可為。 3.）商業(yè)保險(xiǎn)的創(chuàng)新 創(chuàng)新，首先要有競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，而在目前的經(jīng)營(yíng)環(huán)境下則要強(qiáng)調(diào)內(nèi)部挖潛。必須強(qiáng)化商保與社保兩種保險(xiǎn)人的競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)，轉(zhuǎn)外在壓力為內(nèi)在動(dòng)力，促使兩種保險(xiǎn)完善舊險(xiǎn)種，開(kāi)辟新險(xiǎn)種。擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域，更好滿足被保人的重要保障；促使兩種保險(xiǎn)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，改進(jìn)服務(wù)態(tài)度，提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量和經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益。 1.）開(kāi)拓保險(xiǎn)公司投資領(lǐng)域，推廣保單質(zhì)押貸款。壽險(xiǎn)公司有得天獨(dú)后的條件，以被保人的人壽保單為質(zhì)押物，向被保險(xiǎn)人發(fā)放貸款。人壽保單繳費(fèi)期間長(zhǎng)，方式多樣，具有一定的現(xiàn)金價(jià)值，在一般情況下，保險(xiǎn)公司可按照一定的比例向被保人發(fā)放貸款，貸款利率以銀行利率為準(zhǔn)，也可以有一定的浮動(dòng)。貸款期限可長(zhǎng)可短，保單質(zhì)押貸款不僅無(wú)任何風(fēng)險(xiǎn)可言，而且可以調(diào)活資金，增加收益，也可以滿足客戶的一般融資要求，是壽險(xiǎn)公司的一種理想的投資模式。 2.）加強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品的創(chuàng)新。進(jìn)一步發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)公司的社會(huì)保險(xiǎn)功能，細(xì)分保險(xiǎn)市場(chǎng)，針對(duì)不同的對(duì)象，開(kāi)發(fā)合適的險(xiǎn)種，滿足多樣化的保險(xiǎn)需求，為提高人民生活水平服務(wù)。建設(shè)完善與經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平相適應(yīng)的社會(huì)保障體系，一是要大力發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)的優(yōu)勢(shì)，積極參與企業(yè)年金市場(chǎng)，豐富企業(yè)年金種類，提高企業(yè)年金的覆蓋面。二是大力發(fā)展商業(yè)健康保險(xiǎn)，把目前僅提供費(fèi)用補(bǔ)償?shù)尼t(yī)療保險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)樘峁┤娼】倒芾砗蛯I(yè)服務(wù)的商業(yè)健康保險(xiǎn)，滿足人們多元化的健康保障需求。開(kāi)發(fā)新的險(xiǎn)種，如無(wú)免賠額醫(yī)療險(xiǎn)的開(kāi)發(fā)，滿足不同層次的需求，同時(shí)可緩解社保醫(yī)療的壓力，充分發(fā)揮商業(yè)保險(xiǎn)在構(gòu)建社會(huì)保障體系中的積極作用。三是積極發(fā)展農(nóng)村養(yǎng)老，醫(yī)療保險(xiǎn)。改變廣大農(nóng)村無(wú)保障的狀況，滿足農(nóng)民對(duì)社會(huì)保障的需求，根據(jù)農(nóng)民、農(nóng)村的特點(diǎn)，開(kāi)發(fā)廣覆蓋、低費(fèi)率、低保障的農(nóng)村養(yǎng)老和醫(yī)療產(chǎn)品，提高農(nóng)村社會(huì)保障水平。 4.）商業(yè)保險(xiǎn)與社保合作的實(shí)現(xiàn)新途徑。 智利的養(yǎng)老基金的使用，很大一部分購(gòu)買商業(yè)年金，由商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)負(fù)責(zé)民眾的養(yǎng)老服務(wù)。智利依照法律規(guī)定，男滿65歲，女滿60歲，繳費(fèi)期為20年，可任意選擇三種給付方式中的任一種支取養(yǎng)老金，1.計(jì)劃提款，繳費(fèi)者可將個(gè)人帳戶儲(chǔ)存的養(yǎng)老金仍保留在養(yǎng)老基金管理公司，由公司為其制定一個(gè)支取計(jì)劃，可按月領(lǐng)取，帳戶余額繼續(xù)按實(shí)際的共同回報(bào)率計(jì)算利息，并相應(yīng)地調(diào)整待遇。如退休者死亡，帳戶仍有余額，可以繼承，如退休者支取完帳戶資金仍然存活，由政府給付法定最低養(yǎng)老金。2.終身年金，由養(yǎng)老基金管理公司將個(gè)人帳戶儲(chǔ)存的養(yǎng)老金負(fù)責(zé)轉(zhuǎn)入一家人壽保險(xiǎn)公司，購(gòu)買終身年金，養(yǎng)老金的給付由人壽保險(xiǎn)公司每月定額支付，直到退休退休者死亡。但此養(yǎng)老金不能繼承。3.臨時(shí)支取加終身年金，退休者可將個(gè)人帳戶中的養(yǎng)老金儲(chǔ)存額在養(yǎng)老基金管理公司可保留一部分，然后將余額轉(zhuǎn)入一家人壽保險(xiǎn)公司，再由人壽保險(xiǎn)公司支付終身年金。 在社保資金的保值增殖完成后，借助保險(xiǎn)資源的整和，包括保險(xiǎn)客戶資源，社會(huì)管理資源，經(jīng)濟(jì)和文化資源等，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)服務(wù)的社會(huì)化。保險(xiǎn)公司改變僅僅提供經(jīng)濟(jì)社會(huì)補(bǔ)償?shù)姆绞?，充分發(fā)揮自身的優(yōu)勢(shì)，提供商業(yè)保險(xiǎn)的社會(huì)管理服務(wù)，以適應(yīng)外部環(huán)境和競(jìng)爭(zhēng)的需要。社?？蓪で蟾鱾€(gè)保險(xiǎn)資源主體的優(yōu)勢(shì)并有機(jī)組合，順勢(shì)利用外部有利的因素，加強(qiáng)信息網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，社區(qū)服務(wù)化網(wǎng)絡(luò)，逐漸減少不利經(jīng)營(yíng)因素，開(kāi)辟新的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，構(gòu)造“多家共贏”的局面，以此可完善社會(huì)保障體系。同時(shí)可借鑒國(guó)外政府與商業(yè)保險(xiǎn)公司運(yùn)營(yíng)和管理的經(jīng)驗(yàn)，在社會(huì)保障問(wèn)題上政府需要轉(zhuǎn)變職能，有所為有所不為，集中精力解決主要問(wèn)題，同時(shí)讓商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)更大的責(zé)任，也可增強(qiáng)公眾的保險(xiǎn)意識(shí)。如工傷保險(xiǎn)，美國(guó)工傷保險(xiǎn)基金1/3的理賠，1/3的管理費(fèi)用，1/3的利潤(rùn)，政府主要負(fù)責(zé)預(yù)防，職業(yè)康復(fù)，加強(qiáng)安全生產(chǎn)。醫(yī)療保險(xiǎn)的改革，政府的職能主要加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療服務(wù)質(zhì)量的管理和監(jiān)督，而把費(fèi)用的控制則借助體制改革，三方負(fù)擔(dān)。養(yǎng)老保險(xiǎn)，政府職能主要提供完善的社會(huì)化服務(wù)，提高人們生活品質(zhì)。通過(guò)輿論宣傳，制度規(guī)范，政策支持，構(gòu)建社會(huì)化的服務(wù)網(wǎng)絡(luò)，達(dá)到社會(huì)保險(xiǎn)的宣傳普及，最大限度使社會(huì)保障實(shí)現(xiàn)社會(huì)化的運(yùn)作。政府可采取稅收優(yōu)惠等政策，對(duì)個(gè)人購(gòu)買長(zhǎng)期養(yǎng)老險(xiǎn)的所得稅給予優(yōu)惠政策，對(duì)經(jīng)營(yíng)健康險(xiǎn)免征營(yíng)業(yè)稅，對(duì)強(qiáng)制性和政策性保險(xiǎn)免稅；鼓勵(lì)發(fā)展保險(xiǎn)事業(yè)。 四，總結(jié) 綜上所述，商業(yè)保險(xiǎn)與社保的結(jié)合是長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的需要，在適合的條件，適合的范圍內(nèi)可相互促進(jìn)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)可持續(xù)的發(fā)展。以社會(huì)保險(xiǎn)的普及來(lái)推動(dòng)商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展，相得益彰。 參考文獻(xiàn) 1.2003年，2004年政府工作報(bào)告 2《社會(huì)保險(xiǎn)》鄧大松中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社2001.12 3《比較》第三輯吳敬璉中信出版社2002.11 4.《社會(huì)保障理論》李珍中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社2001.12 5《社會(huì)保障國(guó)際比較》穆懷中中國(guó)勞動(dòng)社會(huì)保障出版社2001.12 6《現(xiàn)代保險(xiǎn)企業(yè)管理》董昭江人民出版社2003.7