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第一章總則

第一條為進一步深化我市國庫管理制度改革，促進我市銀行卡產業的發展，減少行政事業單位現金支付結算，加強財政資金管理，提高公務支出的透明度，根據《*市市級財政國庫管理制度改革試點方案》、《銀行卡業務管理辦法》和《支付結算辦法》精神，結合我市實際，制定本辦法。

第二條本辦法所稱公務卡，是指市級預算單位在職職工經單位審核確認后，以個人名義在商業銀行開立，主要用于日常公務支出和財務報銷業務的信用卡。職工個人作為持卡人并承擔相應法律責任。

第三條公務卡辦理的范圍為經市級預算單位審核確認的單位在職職工。單位聘用人員確因工作需要，按照銀行的相關規定，經單位審核批準后，也可開立公務卡。

第四條市級預算單位原使用現金結算的公用經費支出，包括支付辦公費、印刷費、差旅費、會議費、招待費、水費、電費、交通費、勞務費等有關商品和服務的零星支出費用，原則上應使用公務卡結算。市級預算單位應根據銀行卡受理環境的改善和普及,積極擴大公務卡使用范圍,減少現金支出。

第五條公務卡一律使用“62”字頭的銀聯標準信用卡。

第六條市級財政部門確定公務卡發卡銀行的條件及符合條件的發卡機構名單并對外公布，一年一定。市級預算單位在公布的名單中，自行選擇一家公務卡發卡銀行（以下簡稱“發卡行”），簽訂協議并報市級財政部門備案。

第七條市級預算單位通過“公務卡支付管理系統”完成財務報銷業務。

第八條公務卡持有人（以下統稱持卡人）應當妥善保管公務卡，規范使用公務卡辦理公務支出支付結算業務，并及時向單位財務部門申請辦理報銷手續。

第二章公務卡日常管理

第九條公務卡由市級預算單位根據工作需要，按照“職工個人申請、單位確認、銀行辦理并與個人簽訂協議”的流程，統一組織本單位職工向發卡行申請辦理。

第十條未經市級預算單位的正式公文確認，公務卡銀行不得與單位職工個人私自簽訂協議、開立公務卡。單位職工個人也不得以個人名義到銀行開立公務卡。

第十一條市級預算單位有新增、調動和離退休職工，聘用及停止聘用相關人員時，應及時組織辦理公務卡的申辦和注銷手續。

第*條公務卡的信用額度，由市級預算單位根據銀行卡管理規定和業務需要，與發卡行協商設定。原則上每張公務卡的信用額度不超過5萬元人民幣、不少于2萬元人民幣。持卡人在規定的信用額度和免息還款期內先支付，后還款。

第十三條公務卡實行“一人一卡”實名制管理。公務卡的卡片和密碼均由職工個人負責保管。公務卡遺失或損壞，由職工個人及時到單位財務部門提出申請，通知發卡行補辦。

第十四條發卡行應按月向持卡人提供公務卡對賬單，及時提供公務卡消費支出、資金到賬和還款提示等重要信息。

第三章公務卡使用及報銷

第十五條持卡人刷卡消費行為，在單位財務部門審核報銷前屬于個人消費行為。

第十六條持卡人在購買商品、服務等公務活動時，凡具備刷卡條件的，應在公務卡授信額度內，用公務卡刷卡支付，并取得發票等相應財務報銷憑證。

第十七條公務卡原則上不允許透支提取現金，持卡人在執行公務中確因特殊情況需要透支提取現金的，應當經過單位財務部門批準。未經批準的透支提現業務，透支產生的手續費和利息由持卡人個人承擔。

第十八條公務卡的同一持卡人信用消費單筆原則上不得超過2萬元人民幣，月支付信用額度不得超過5萬元人民幣。工作中有特殊需要，應分次支付或于當月及時報銷后再行支付。

第十九條特殊情況下公務卡信用額度不能滿足支付需要時，持卡人可提前向單位財務部門提出申請，發卡行根據單位財務部門的有效證明增加持卡人授信額度，增加的額度數和使用期限等具體事項，按照發卡行有關規定執行。

第二十條持卡人使用公務卡結算的各項公務支出，必須在規定的免息還款期內（銀行記賬日至發卡行規定的到期還款日之間的期限），到本單位財務部門報銷。公務消費額還款。因個人報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由持卡人承擔；因持卡人所在單位報銷不及時造成的利息等費用，以及由此帶來的對個人資信影響等責任，由單位承擔。

第二十一條持卡人申請辦理公務卡結算資金報銷業務時，應當填寫專用報銷審批單（由單位財務設計制定），附相應報銷憑證，并按照規定的財務報銷程序審批。

第二*條單位財務部門按照現行管理制度對職工個人公務卡刷卡消費行為進行合規性審核，對符合報銷條件的予以報銷；對不符合報銷條件的，有權全部或部分不予以報銷。對不予以報銷的部分，由職工個人自行還款。

第二十三條公務卡支付管理系統與銀行系統實行聯網對接。對經預算單位內部審核同意報銷的金額信息，由單位財務部門通過公務卡支付管理系統編制“還款明細表”，紙質加蓋單位財務專用章（一式兩份）提交發卡行。

第二十四條報銷資金已納入國庫集中支付的，單位財務部門于公務卡免息還款期前，在公務卡支付管理系統中生成授權支付令（支票）提交零余額賬戶開戶行；報銷資金未納入國庫集中支付的，則另行開具支票通過其它相關賬戶轉賬結算。

第二十五條“還款明細表”電子信息與紙質信息必須確保一致。預算單位提交發卡行的“還款明細表”必須從公務卡支付管理系統中直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款明細表”。

第二十六條發卡行根據“還款明細表”信息，于收到預算單位零余額賬戶開戶行或其它相關賬戶劃轉資金到賬當日，將資金分解到個人公務卡賬戶。

第二十七條若因公務卡掛失等原因導致發卡行當日無法將資金劃轉到公務卡賬戶，發卡行應于第二個工作日上午與預算單位聯系核實并重新劃款。3個工作日內仍無法劃款，須及時向預算單位零余額賬戶或其它相關賬戶辦理資金退回。

第三十條發卡行應按月向預算單位提供公務卡報銷信息對賬單。對賬單按支付令號、日期、姓名、卡號和報銷金額等信息編制。

第三十一條確因工作需要，出現預計公務支出超過發卡行信用額度或結算天數超過透支免息期等特殊情況確需借款的，應經單位領導批準同意后，按相關財經制度將所需借款資金劃轉到公務卡上。

第四章管理職責

第三*條市級財政部門在公務卡管理工作中的主要職責是：

（一）組織制定公務卡管理的有關制度規定，組織管理市級預算單位公務卡試點和實施工作。

（二）制定和規范發卡行的準入條件，督促指導發卡行作好公務卡實施的系統建設和信息傳遞等工作。

（三）開發維護公務卡管理系統，對市級預算單位公務卡公務支付和報銷事項進行指導，對重大問題進行調研或組織核查。

（四）協調有關部門，解決公務卡實施中的有關政策銜接問題，并協同推動銀行卡受理環境的改善和銀行卡產業發展。

第三十三條中國人民銀行*營業管理部在公務卡管理中的主要職責是：

（一）配合市級財政部門組織制定公務卡管理的有關制度規定，共同推進公務卡實施工作。

（二）加強對發卡行在公務卡應用推廣方面的指導和管理，促進發卡行和銀聯*分公司建立和完善公務卡信息系統建設，提高公務卡服務水平。

（三）加強與相關部門的協調配合，共同推動打造良好的公務卡用卡環境。

第三十四條預算單位在公務卡管理工作中的主要職責是：

（一）制定本單位公務卡結算實施辦法，并組織實施。

（二）選擇本單位公務卡發卡行，簽訂公務卡服務協議。

（三）按月與發卡行核對公務卡報銷信息。

（四）建立健全公務卡結算賬目，逐筆記載公務卡轉賬支付，賬目要日清月結，做到賬款相符。

（五）配合市級財政部門做好公務卡監督管理等有關工作。

第三十五條發卡行在公務卡管理工作中的主要職責是：

（一）加強*市銀行卡受理市場建設，為公務卡推廣使用創造良好的用卡環境。

（二）加強與公務卡管理有關的內部制度規范和信息系統建設，規范銀行卡消費信息的收集、存儲、傳送等方面的管理，提供良好的公務卡用卡環境。

（三）加強對各承辦銀行、基層工作人員的培訓、指導，建立客戶服務負責制。

（四）按照市級財政部門的政策需求定制公務卡，開發維護與國庫集中支付系統對接的公務卡接口，確保信息傳送的及時性、準確性和保密性。

（五）按照“持卡人員承擔用卡經濟責任、開卡銀行承擔掛失經濟風險、預算單位承擔公務還款責任、財政部門負責監督管理”的原則與預算單位簽訂公務卡服務協議，為預算單位在職職工辦理公務卡；為公務卡支付還款業務提供及時、準確、規范、便捷的服務。

（六）按照不低于《*市市級預算單位公務卡試點委托協議》規定的要求，為預算單位提供相關業務和服務。

（七）按照本辦法規定，與預算單位協商設定公務卡授信額度，為持卡人提供公務卡使用、掛失、注銷等方面的便捷優質服務，并及時向持卡人提供賬戶余額變動實時短信提醒服務。

第三十六條銀聯*分公司在公務卡管理工作中的主要職責是：

（一）加強*市銀行卡受理市場建設，為公務卡推廣使用創造良好的用卡環境。

（二）優化公務卡交易網絡，提高公務卡服務水平。

（三）建立和完善公務卡信息系統平臺，提高系統管理能力，創造整合公務卡信息的軟、硬件條件。

第三十七條市級監察和審計部門在公務卡管理工作中的主要職責是：

（一）會同市級財政部門組織制定公務卡管理的有關制度規定，共同推進公務卡實施工作。

（二）負責對公務卡試點和實施工作依法進行監督和審計。

第三十八條市級預算單位在職職工執行公務所需支出，原則上應使用公務卡結算和報銷，并接受市級財政部門和單位財務對公務卡消費支出的監督管理。

第三十九條嚴禁預算單位將非本單位職工納入公務卡管理范圍、違規辦理公務卡報銷業務或查詢、泄漏本單位公務卡持卡人的私人消費信息；嚴禁持卡人違規使用公務卡、惡意支付或將非公務支出用于公務報銷；嚴禁發卡行對外泄漏與公務卡有關的各種數據資料。違反規定的，追究單位負責人和直接責任人的行政責任，情節嚴重涉嫌犯罪的，移交司法機關處理。