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根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，按照《國(guó)務(wù)院處置非法集資部際聯(lián)席會(huì)議關(guān)于開展非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查有關(guān)工作的函》（處非函[20*]9號(hào)）、《省處理非法集資活動(dòng)聯(lián)席會(huì)議關(guān)于開展非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查的通知》（浙處非聯(lián)[20*]1號(hào)）和*市人民政府辦公廳《*市關(guān)于開展非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查的工作方案》，為規(guī)范典當(dāng)行為，防范非法集資風(fēng)險(xiǎn)，決定開展我市典當(dāng)企業(yè)非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查工作，特制定《*市典當(dāng)行業(yè)非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查工作方案》。

一、排點(diǎn)

根據(jù)行業(yè)特點(diǎn)，結(jié)合典當(dāng)企業(yè)定期和不定期檢查制度，確立以下排點(diǎn)：

（一）典當(dāng)行注冊(cè)資本實(shí)收情況。主要核查有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象，凈資產(chǎn)是否低于注冊(cè)資本的90%。

（二）典當(dāng)行資金來源情況。主要核查有無境外資金流入典當(dāng)行，有無非法集資、吸收或者變相吸收存款、從其他單位或個(gè)人借款、從本市以外商業(yè)銀行貸款行為，典當(dāng)行分支機(jī)構(gòu)有無從商業(yè)銀行貸款行為。

（三）典當(dāng)行與股東的資金往來情況。主要核查典當(dāng)行對(duì)其股東的典當(dāng)余額是否超過該股東的入股金額，典當(dāng)行與股東的資金往來是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

（四）典當(dāng)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及放款情況。主要核查典當(dāng)總額構(gòu)成及其真實(shí)性，財(cái)產(chǎn)權(quán)利質(zhì)押典當(dāng)余額是否超過注冊(cè)資本的50%，房地產(chǎn)抵押典當(dāng)余額是否超過注冊(cè)資本，對(duì)同一法人或者自然人的典當(dāng)余額是否超過注冊(cè)資本的25%，是否有超范圍經(jīng)營(yíng)情況。

（五）典當(dāng)行對(duì)絕當(dāng)物品處理情況。主要核查絕當(dāng)物品處理程序是否符合規(guī)定，對(duì)于絕當(dāng)物品估價(jià)金額（非當(dāng)金金額）在3萬元以上的，是否按照雙方協(xié)議處理或依法拍賣、變賣當(dāng)物，拍賣收入在扣除拍賣費(fèi)用及當(dāng)金本息后，剩余部分是否退還當(dāng)戶。

（六）當(dāng)票使用情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)所有典當(dāng)業(yè)務(wù)是否按規(guī)定開具了全國(guó)統(tǒng)一當(dāng)票，是否存在以合同代替當(dāng)票和“賬外掛賬”現(xiàn)象，當(dāng)票填寫是否完整，是否存在使用過期當(dāng)票或自行印制當(dāng)票行為。

（七）息費(fèi)收取情況。主要核查典當(dāng)企業(yè)是否存在當(dāng)金利息預(yù)扣情況，利率及綜合費(fèi)率收取是否超過規(guī)定范圍。

二、排查范圍

*轄區(qū)內(nèi)所有典當(dāng)企業(yè)。

三、排查方法

此次非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查采用各典當(dāng)企業(yè)自查，市貿(mào)易局組織相關(guān)部門人員和會(huì)計(jì)事務(wù)所等財(cái)會(huì)專業(yè)人員重點(diǎn)抽查相結(jié)合的方法，抽查面不低于50%。

四、排查時(shí)間安排

典當(dāng)企業(yè)非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查工作分為四個(gè)階段：

1.準(zhǔn)備及部署階段（20*年9月至10月15日）。制定《*市典當(dāng)行業(yè)非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查工作方案》。

2.各單位自查、重點(diǎn)線索調(diào)查階段（20*年10月16日至10月31日）。主要工作：（1）各典當(dāng)企業(yè)按照統(tǒng)一要求進(jìn)行自查，并上報(bào)排查表格、自查小結(jié)及20*年6--8月三個(gè)月的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；（2）市貿(mào)易局負(fù)責(zé)對(duì)群眾和社會(huì)團(tuán)體舉報(bào)及相關(guān)部門在監(jiān)督管理中發(fā)現(xiàn)的重要非法集資線索進(jìn)行調(diào)查。

3.組織抽查階段（20*年11月1日至12月15日）。主要工作：（1）組織相關(guān)職能部門、聘請(qǐng)依法設(shè)立的會(huì)計(jì)師事務(wù)所專業(yè)人員對(duì)全市典當(dāng)企業(yè)非法集資情況有針對(duì)性地進(jìn)行抽查；（2）對(duì)在檢查中發(fā)現(xiàn)的情節(jié)較輕的問題提出整改意見，并督促其限期整改；（3）對(duì)新發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)苗頭及時(shí)加以制止。（4）對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)非法集資、嚴(yán)重?cái)_亂金融市場(chǎng)秩序的違法案件，及時(shí)通報(bào)有關(guān)部門進(jìn)行查處。

4.總結(jié)上報(bào)階段（20*年12月16日至30日）。主要工作：匯總整理全市典當(dāng)企業(yè)非法集資排查工作情況，總結(jié)上報(bào)市人民政府辦公廳。

五、工作要求

1.統(tǒng)一認(rèn)識(shí)、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、落實(shí)責(zé)任。市貿(mào)易局成立典當(dāng)企業(yè)非法集資風(fēng)險(xiǎn)排查工作領(lǐng)導(dǎo)小組，由市貿(mào)易局黨委書記、局長(zhǎng)劉慶龍任組長(zhǎng)，市貿(mào)易局副局長(zhǎng)陳世安任副組長(zhǎng)，領(lǐng)導(dǎo)全市典當(dāng)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)排查工作；市貿(mào)易局特種行業(yè)處負(fù)責(zé)具體。各典當(dāng)企業(yè)要提高認(rèn)識(shí)，企業(yè)法人代表在思想上要高度重視、在行動(dòng)上要積極配合，確保此項(xiàng)工作的順利開展。

2.突出重點(diǎn)、深入排查、注意方法。要根據(jù)典當(dāng)行業(yè)特點(diǎn)，注重調(diào)查研究，突出重點(diǎn)，針對(duì)各類多發(fā)的非法集資相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)以及新發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)苗頭，深入排查。要講究工作方法，防止出現(xiàn)負(fù)面影響。

3.及時(shí)處理、及時(shí)解決、及時(shí)結(jié)案。要加大工作力度，保證工作措施有力，解決問題徹底，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)隱患要早處理、早解決、早結(jié)案，確保風(fēng)險(xiǎn)排查工作的順利開展。

六、處置方案

根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）第八章罰則的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于檢查中發(fā)現(xiàn)和存在的問題，將進(jìn)行嚴(yán)肅查處；不屬于市貿(mào)易局處置范圍的，抄告相關(guān)職能部門。

1、典當(dāng)行違反《辦法》第二十六條第（三）、（四）項(xiàng)規(guī)定，開展集資、吸收存款或者變相吸收存款、發(fā)放信用貸款，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

2、典當(dāng)行違反《辦法》第二十八條第（一）、（二）、（三）項(xiàng)的規(guī)定從商業(yè)銀行以外的單位和個(gè)人借款；與其他典當(dāng)行拆借或者變相拆借資金；超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款；或者第四十四條資產(chǎn)比例管理規(guī)定的，由省級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

3、典當(dāng)行違反《辦法》第三十七條第一款或者第三十八條第二、三、四款規(guī)定的，由省級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并處5000元以上3萬元以下罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

4、典當(dāng)行違反《辦法》第四十五條規(guī)定，隱瞞真實(shí)經(jīng)營(yíng)情況，提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告及財(cái)務(wù)報(bào)表，或者采用其他方式逃避稅收與監(jiān)管的，由省級(jí)商務(wù)主管部門責(zé)令改正，并通報(bào)相關(guān)部門依法查處；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

5典當(dāng)行違反《辦法》第二十六條第（一）、（二）、（五）項(xiàng)，第二十八條第（四）項(xiàng)或者第三十四條規(guī)定的，由市貿(mào)易局責(zé)令改正，單處或者并處5000元以上3萬元以下罰款。

典當(dāng)行違反《辦法》第二十九條或者第四十三條第（三）、（五）項(xiàng)的規(guī)定，收當(dāng)限制流通物或者處理絕當(dāng)物未獲得相應(yīng)批準(zhǔn)或者同意的，由市貿(mào)易局責(zé)令改正，并處1000元以上5000元以下罰款。

典當(dāng)行違反本辦法第四十四條第（三）、（四）項(xiàng)規(guī)定，資本不實(shí)，擾亂經(jīng)營(yíng)秩序的，由市貿(mào)易局責(zé)令限期補(bǔ)足或者減少注冊(cè)資本，并處以5000元以上3萬元以下罰款。