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商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展范文第1篇

關(guān)鍵詞：中小商業(yè)銀行；規(guī)模擴張；可持續(xù)發(fā)展；策略研究

中圖分類號：F83 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：1006-4117（2012）02-0394-01

一、中小商業(yè)銀行

中小商業(yè)銀行是指不屬于工、農(nóng)、中、建、交5家國有大型股份制商業(yè)銀行，由民間資本為股東的其他的銀行類金融機構(gòu)。中小商業(yè)銀行包括兩大類，一類是中型的股份制商業(yè)銀行，包括中信、招商、深圳、廣發(fā)、民生、浦發(fā)、恒豐、華夏等12家銀行；另一類是由地方商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型來的小型商業(yè)銀行，如青島銀行、大連銀行、齊魯銀行等。

隨著我國加入WTO，經(jīng)濟不斷發(fā)展，為適應(yīng)市場的需要，中小商業(yè)銀行必然要做大做強，尤其是近年來國家對金融監(jiān)管政策的進一步放開，使得部分中小商業(yè)銀行更是盲目地追求規(guī)模擴張，以大為尊。因此，國家相關(guān)機構(gòu)對中小商業(yè)銀行提出了發(fā)展要求，不要盲目追求規(guī)模擴張，忽視風(fēng)險，要走有內(nèi)涵的發(fā)展途徑。那么，為使中小商業(yè)銀行能夠可持續(xù)發(fā)展，其規(guī)模擴張必須保持一個“度”，這是中小商業(yè)銀行當(dāng)前必須考慮的問題。

二、中小商業(yè)銀行片面追求規(guī)模擴張的后果

中小商業(yè)銀行為了做大做強，片面追求規(guī)模擴張，這實際上是一種“外延式、粗放型”的發(fā)展行為，這種發(fā)展行為由于消耗的資本高、盈利低，且資金流不能保證充足順暢，所以銀行片面追求規(guī)模擴張的行為勢必會造成高風(fēng)險、低效益的后果。

（一）高風(fēng)險

目前隨著中小商業(yè)銀行規(guī)模的不斷擴大，在社會公眾中的影響力也不斷增強，隨之帶來的風(fēng)險也頻頻顯現(xiàn)出來，近來來中小商業(yè)銀行在金融方面的案件可以說是層出不窮。例如2012年12月齊魯銀行發(fā)生的巨額存單偽造案，并且后續(xù)發(fā)現(xiàn)有多家銀行涉案，是一件影響甚廣的案件。這一案件的發(fā)生說明了中小商業(yè)銀行由于盲目追求規(guī)模擴張，加大了對存貸款業(yè)績的要求，使得銀行監(jiān)管的自身業(yè)務(wù)的風(fēng)險性提高了。尤其是后續(xù)發(fā)現(xiàn)涉案的有多家銀行，就更說明了單一風(fēng)險暴露，有可能會波及整個銀行業(yè)，從而引發(fā)行業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險。

（二）低效益

中小商業(yè)銀行追求規(guī)模擴張的目的是為了增強實力和增加收益。但事實上，中小商業(yè)銀行的規(guī)模擴張已有片面化的趨勢，這就使得實際與期望不相符。比如中小商業(yè)銀行中較有代表性的浦發(fā)銀行、招商銀行等，由于近年的規(guī)模不斷擴張，其每股收益和凈資產(chǎn)收益率不僅沒有增加，反而在逐年下降。這一有力的事實證明了，中小商業(yè)銀行片面追求規(guī)模擴張，不僅沒有使自身做大做強，反而出現(xiàn)了使銀行效益減少的狀況。

三、中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的策略研究

規(guī)模擴張是中小商業(yè)銀行發(fā)展的必須過程，但是，如果片面地追求規(guī)模擴張，無法使中小商業(yè)銀行得到深入長遠的發(fā)展，嚴(yán)重時陷入困境。因此，如何使中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展是當(dāng)前急需考慮的。

（一）保持適度的規(guī)模擴張

中小商業(yè)銀行是經(jīng)濟領(lǐng)域中重要的一類企業(yè)，它們勢必要做大做強，因此為了防止出現(xiàn)中小商業(yè)銀行片面追求規(guī)模擴張造成的后果，中小商業(yè)銀行的首要任務(wù)是要保持適度的規(guī)模擴張，要求其在進行規(guī)模擴張的同時，協(xié)調(diào)好與風(fēng)險、效益、結(jié)構(gòu)等多方面的關(guān)系，給予中小商業(yè)銀行擴張中與各方面的雙重保障或保持平衡，使中小商業(yè)銀行能夠可持續(xù)發(fā)展。

（二）明確最優(yōu)的發(fā)展方式

在進行中小商業(yè)銀行規(guī)模擴張的過程中，必須明確最優(yōu)的發(fā)展方式，即“又快又好”轉(zhuǎn)變?yōu)椤坝趾糜挚臁保靶《谩鄙罨癁椤按蠖谩薄＿@種發(fā)展方式正體現(xiàn)了中小商業(yè)銀行由外延式、粗放型、階段性的片面追求規(guī)模擴張轉(zhuǎn)向重質(zhì)量和效益的內(nèi)涵式、集約型、持續(xù)性的發(fā)展途徑，從而增強了中小商業(yè)銀行的可持續(xù)性發(fā)展。

（三）加強風(fēng)險監(jiān)管的力度

為了保障中小商業(yè)銀行的可持續(xù)發(fā)展，金融監(jiān)管機構(gòu)必須加強對中小商業(yè)銀行規(guī)模擴張過程中風(fēng)險的監(jiān)管力度，降低對銀行業(yè)造成的系統(tǒng)風(fēng)險。首先用杠桿率控制中小商業(yè)銀行的規(guī)模；其次用統(tǒng)一的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格要求中小商業(yè)銀行的規(guī)模擴張，限制其跨區(qū)域的機構(gòu)比例；第三，以最低監(jiān)管要求比較各銀行分支機構(gòu)，若未達要求則對其進行整頓或強行關(guān)閉。

（四）堅持差異化的經(jīng)營戰(zhàn)略

由于中小商業(yè)銀行片面追求規(guī)模擴張，不僅沒有達到增強實力，搶占市場的主要目的，反而使得自身陷入了困境。因此，為了使中小商業(yè)銀行能夠得到可持續(xù)發(fā)展，要求中小商業(yè)銀行要從客戶、競爭地、產(chǎn)品三方面來進行差異化的市場定位，從而通過采取差異化的經(jīng)營戰(zhàn)略從側(cè)面實現(xiàn)規(guī)模的擴張。

（五）端正地方政府的態(tài)度

地方政府的態(tài)度是影響中小商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的一個重要因素。為了降低中小商業(yè)銀行片面追求規(guī)模擴張，地方政府衡量當(dāng)?shù)亟鹑诩敖?jīng)濟發(fā)展程度的重要指標(biāo)除了金融機構(gòu)的數(shù)量，還應(yīng)納入地方金融風(fēng)險案件的數(shù)量及其銀行機構(gòu)評級的結(jié)果等，另外要嚴(yán)格控制各商業(yè)銀行到異地開設(shè)分支機構(gòu)，對風(fēng)險系數(shù)高、持續(xù)經(jīng)營能力差的地方金融機構(gòu)強行整頓或關(guān)閉。

（六）拓展無形的網(wǎng)點

中小商業(yè)銀行的有形網(wǎng)點具有“點少面窄”的缺點，因此有必要拓展無形的網(wǎng)點。網(wǎng)上銀行正是一種無形的網(wǎng)點，它使用便捷、成本低廉，不局限于時間和空間，彌補了中小商業(yè)銀行有形網(wǎng)點的不足，為中小商業(yè)銀行的規(guī)模擴張增加了補充渠道，避免因片面追求規(guī)模擴張造成的后果。

作者單位：保定學(xué)院

參考文獻：

商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展范文第2篇

關(guān)鍵詞：同業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展策略

同業(yè)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行作為與對公業(yè)務(wù)、個人業(yè)務(wù)并列的主體業(yè)務(wù)之一，具有綜合性、交叉性以及復(fù)雜性的特征，是商業(yè)銀行進行產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新的特色領(lǐng)域。自2010年以來，商業(yè)銀行全力擴張同業(yè)業(yè)務(wù)，規(guī)模與比重逐年提高，對金融同業(yè)加強合作、實現(xiàn)優(yōu)勢互補和資源共享起到了一定的積極作用，成為培育銀行市場競爭力的有效途徑，但也存在一些問題，如流動性風(fēng)險上升、逃避監(jiān)管、擾亂市場秩序等。本文擬對商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)擴張的特征、影響因素及問題逐一分析，探討促進商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)良性發(fā)展的有效對策。

一、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)擴張的特征表現(xiàn)

（一）合作范圍廣

銀行同業(yè)業(yè)務(wù)橫跨貨幣市場和資本市場，具有交叉性和復(fù)合性的特質(zhì)。近年來，商業(yè)銀行不斷擴展同業(yè)業(yè)務(wù)市場，除了過去傳統(tǒng)的“銀銀平臺”合作模式，如同業(yè)資金拆借、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、結(jié)算、銀行匯票、互購債券、抵債資產(chǎn)處置、聯(lián)合承銷企業(yè)債券等，與證券、保險、信托及其他非銀行金融機構(gòu)或企業(yè)的聯(lián)系也越來越密切，合作范圍不斷擴展（見表-1）。

表-1 銀行與非銀行金融機構(gòu)合作方式

（二）增長速度快

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)由同業(yè)資產(chǎn)、同業(yè)負債以及同業(yè)中間業(yè)務(wù)三部分構(gòu)成，其中同業(yè)資產(chǎn)是指“對其他存款或金融性公司債權(quán)”，同業(yè)負債是指“對其他存款或金融性公司負債”。數(shù)據(jù)顯示，近三年來商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)量上升明顯，截至2012年6月末，全國商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)和同業(yè)負債分別為276662.9億元和168829.5億元，資產(chǎn)規(guī)模遠遠超過負債規(guī)模（見表-2）。從增長幅度來看，2012年6月末16家上市銀行同業(yè)資產(chǎn)同比增幅超過50%的達到11家，工行、建行及交行同比增速高達70%。

表-2 2010年～2012年我國商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)數(shù)量

（單位：億元）

數(shù)據(jù)來源：金融時報，2012年8月17日第3版

（三）比重高

商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)擴張不僅表現(xiàn)為絕對數(shù)量劇增，比重也呈上升趨勢，截止2012年6月末，全國商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重和同業(yè)負債占總負債的比重分別為21.8%和13.3%（見表-3），興業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)比例高達39.62%，位居首位。

表-3 2010年～2012年我國商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)比重數(shù)量

（單位：%）

數(shù)據(jù)來源：金融時報，2012年8月17日第3版

（四）品種多樣化

自2011年以來，商業(yè)銀行同業(yè)資產(chǎn)構(gòu)成中，除了傳統(tǒng)的存放同業(yè)和拆出資金，買入返售類資產(chǎn)增長迅速，數(shù)據(jù)顯示，2012年6月末16家上市銀行買入返售類資產(chǎn)達4.96萬億，較年初增長58%。買入返售資產(chǎn)大致包括五種類型，分別是證券類、票據(jù)類、信貸類、信托受益權(quán)、應(yīng)收租賃款等，前三類較為傳統(tǒng)，其中票據(jù)類項目最多，部分銀行增長6～7倍，信托收益權(quán)跨越銀信合作與銀證合作兩個領(lǐng)域，對委托關(guān)系進行了創(chuàng)新，應(yīng)收租賃款項目相對較少。

二、商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)擴張的影響因素

（一）存款形式轉(zhuǎn)化

商業(yè)銀行個人及公司存款的新形式，是同業(yè)負債上升的一大原因。隨著客戶投資意識的加強，部分存款轉(zhuǎn)化為理財產(chǎn)品、保險費、證券保證金等非銀行機構(gòu)存款后又回到銀行。此外，企業(yè)集團財務(wù)公司的數(shù)量和規(guī)模的增長迅速，由于對公司資金實行集中管理，使部分公司存款也轉(zhuǎn)化為同業(yè)存款，數(shù)據(jù)顯示，2011年末，全國財務(wù)公司行業(yè)平均資金歸集率達到49.28%，存款余額達到13395億元。

（二）實體經(jīng)濟下滑

受歐洲經(jīng)濟不景氣和美國緩慢復(fù)蘇的影響，我國經(jīng)濟下行趨勢明顯，企業(yè)一方面投資信心不足，貸款需求放緩；另一方面由于經(jīng)營困難，還本付息能力不足，銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量下降，放貸意愿減弱。數(shù)據(jù)顯示，我國商業(yè)銀行自2011年第四季度開始，不良貸款余額連續(xù)上升，其中國銀行環(huán)比上升0.9%，股份制銀行、城商行、農(nóng)村商業(yè)銀行和外資銀行分別上升8.1%、12.3%、13.9%和20.8%。實體經(jīng)濟信貸數(shù)量的減少導(dǎo)致銀行利息收入下降。相比之下，同業(yè)資產(chǎn)雖然利率相對較低，但風(fēng)險小于一般客戶風(fēng)險，擴大同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，成為銀行提高收益的必然選擇。

（三）資金缺口壓力

商業(yè)銀行資金缺口帶來的壓力在一定程度上助推了同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模的上升，主要表現(xiàn)在以下方面：一是中小商業(yè)銀行和農(nóng)村金融機構(gòu)在吸收存款方面處于劣勢，同業(yè)市場被視為存款的重要來源，數(shù)據(jù)顯示，截止2012年9月末，全國城市商業(yè)銀行和農(nóng)村金融機構(gòu)（包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行以及農(nóng)信社機構(gòu)）各項存款余額分別為8萬億元和11.5萬億，與大中型銀行的差距較大。二是當(dāng)央行實行緊縮貨幣政策、貨幣市場的流動性變得緊張時，存款增長乏力的中小銀行要通過同業(yè)負債暫時緩解流動性壓力，而資金相對寬裕的大型銀行則將短期的資金頭寸用于同業(yè)拆借，以此增加收益。三是隨著“巴塞爾協(xié)議Ⅲ”的逐步執(zhí)行，銀行業(yè)維持和補充資本充足水平的融資需求日益上升，據(jù)測算，國有五大銀行在2012年底資本缺口分別為604億元、635億元、376億元、354億元和478億元。而發(fā)展同業(yè)業(yè)務(wù)，在一定程度上有助于緩解銀行的資本壓力。

（四）利率市場化沖擊

2012年，央行兩次非對稱降息，持續(xù)擴大利差浮動空間，標(biāo)志著利率市場化已經(jīng)有了實質(zhì)性的突破，商業(yè)銀行受到的沖擊存在明顯的差異：大型銀行憑借規(guī)模、網(wǎng)點、知名度等方面的優(yōu)勢，能夠動用利率決定權(quán)提高存款利率、降低貸款利率來爭奪更多的信貸業(yè)務(wù)，中小銀行的市場份額將進一步削弱，面對日益遭受擠壓的生存空間，銀行擴張同業(yè)業(yè)務(wù)，增加生息資產(chǎn)規(guī)模有助于緩解經(jīng)營壓力，雖然同業(yè)業(yè)務(wù)的利差微薄，但通過擴大數(shù)量也能增加一部分利息收入。

（五）監(jiān)管相對寬松

雖然央行不斷制定各種法規(guī)和條例以規(guī)范和管理同業(yè)市場，但仍然存在不少的監(jiān)管盲點，對各交易主體的約束相對不足。例如商業(yè)銀行開展的同業(yè)代付業(yè)務(wù)在一定程度上就是規(guī)避央行監(jiān)管，變相發(fā)放貸款。所謂同業(yè)代付業(yè)務(wù)，是指當(dāng)一家銀行的客戶申請融資時，該行以自己的名義委托其他銀行為此客戶提供融資，在融資到期之后，委托銀行歸還代付款項的本息，對于委托銀行而言，是表外業(yè)務(wù)，對于出資行而言，是列入存放同業(yè)科目。同業(yè)代付業(yè)務(wù)將表內(nèi)貸款轉(zhuǎn)化為同業(yè)資產(chǎn)，不僅繞開了信貸規(guī)模監(jiān)管，還能使參與銀行都獲得收益，如手續(xù)費收入、融資利息等，成為商業(yè)銀行大力擴張同業(yè)業(yè)務(wù)的動機之一。

三、商業(yè)銀行擴張同業(yè)業(yè)務(wù)存在的問題

（一）利差不穩(wěn)定

當(dāng)緊縮的貨幣政策轉(zhuǎn)向?qū)捤蓵r，貨幣市場利率會出現(xiàn)較大波動，銀行同業(yè)業(yè)務(wù)的預(yù)期利潤會迅速降低，甚至無利可圖。如2012年央行頻繁操作貨幣政策，出現(xiàn)兩次降息、三次下調(diào)存款準(zhǔn)備金、多輪公開市場操作，使市場流動性變得充裕，同業(yè)業(yè)務(wù)利差回落明顯，銀行若持續(xù)配置大量同業(yè)業(yè)務(wù)，不僅無助于增加收益，反而會拖累凈息差。

（二）流動性風(fēng)險聚集

首先，同業(yè)負債期限短，波動性強，比重過高會加大銀行準(zhǔn)確預(yù)測現(xiàn)金流、合理匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)的難度，對銀行流動性管理形成較大壓力；其次，同業(yè)資金成本高，為了降低同業(yè)負債的成本，個別銀行將大量資金存入低層級的信用社，也帶來潛在的流動性風(fēng)險。

（三）干擾金融秩序

由于同業(yè)存款具有利率放開的便利，個別銀行將部分理財產(chǎn)品募集資金投向同業(yè)存款，甚至是本行“同業(yè)存款”，以較高的預(yù)期收益率吸引客戶，達到高息攬存的目的，如此一來銀行之間難免惡性競爭，不僅擾亂金融秩序，更妨礙市場和監(jiān)管層對商業(yè)銀行資金狀況的準(zhǔn)確判斷。

（四）弱化宏觀調(diào)控

個別商業(yè)銀行名義上是“同業(yè)存款”的增加，實際上是“同業(yè)拆借”的操作，大量資金交易均在全國同業(yè)拆措市場外進行，使貨幣市場數(shù)據(jù)嚴(yán)重失真，監(jiān)管部門無法進行準(zhǔn)確判斷。此外，同業(yè)代付業(yè)務(wù)致使委托貸款的規(guī)模日益龐大，這些貸款的風(fēng)險從表內(nèi)轉(zhuǎn)移到表外，未受到信貸監(jiān)管法規(guī)的有效控制，也在一定程度上弱化了宏觀調(diào)控政策。

四、對策

（一）保持適度規(guī)模

如上所述，同業(yè)業(yè)務(wù)利息收入對宏觀經(jīng)濟環(huán)境和貨幣政策具有較強的敏感性，商業(yè)銀行需要根據(jù)市場環(huán)境的變化及時調(diào)整同業(yè)負債與同業(yè)資產(chǎn)的規(guī)模與比重，注重成本與收益的匹配，避免同業(yè)息差收窄對整體利息收入產(chǎn)生的負面影響。

（二）明確合作對象

保持寬領(lǐng)域和專業(yè)化的協(xié)調(diào)性，選擇重點合作對象并與其維持穩(wěn)定合理的業(yè)務(wù)量，對商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展同業(yè)金融業(yè)務(wù)也是至關(guān)重要的。大型商業(yè)銀行自身資源豐富，適合在不斷拓寬領(lǐng)域，即與證券、保險、信托、基金、財務(wù)、租賃等不同金融機構(gòu)開展廣泛業(yè)務(wù)合作的過程中，實現(xiàn)功能互補和資源共享，突破分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)管理的政策限制，而中小銀行，由于在資金、結(jié)算方面處于劣勢，則有必要以專業(yè)化為導(dǎo)向，強化傳統(tǒng)的銀銀合作業(yè)務(wù)。

（三）拓展低成本負債

如上所述，同業(yè)資金成本高，穩(wěn)定性不足，商業(yè)銀行不宜過度依賴，因此需要創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式，拓展低成本負債，可從兩方面著手：一是針對同業(yè)客戶開發(fā)金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單、同業(yè)借款等主動負債新產(chǎn)品，轉(zhuǎn)變負債業(yè)務(wù)發(fā)展模式；二是針對企業(yè)客戶研究供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品，拓寬持續(xù)、低成本的主動負債渠道。實踐表明，供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)形成的存款較為穩(wěn)定，銀行可針對區(qū)域性的產(chǎn)業(yè)集群，為行業(yè)上下游企業(yè)開展整體結(jié)算業(yè)務(wù)，獲取長期、穩(wěn)定的低成本存款，從而抵消活期存款占比不斷呈下降趨勢的負面影響。

（四）創(chuàng)新同業(yè)產(chǎn)品

當(dāng)外部監(jiān)管日益嚴(yán)格時，同業(yè)業(yè)務(wù)中一些“劍走偏鋒”的盈利機會逐漸喪失，如規(guī)范后的同業(yè)代付業(yè)務(wù)會計處理方式出臺后，使得銀行無法通過這一業(yè)務(wù)實現(xiàn)貸款的出表，達到規(guī)避監(jiān)管的目的（見表-4）。因此，改善同業(yè)業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，深度開發(fā)新產(chǎn)品，挖掘盈利增長點，是銀行同業(yè)業(yè)務(wù)急需解決的問題，具體可從兩方面著手：一是在資產(chǎn)管理方面，大力爭取開放式基金、企業(yè)年金、QFII等業(yè)務(wù)的托管資格，探索住房抵押貸款證券化、不良資產(chǎn)處置、中長期貸款證券化等資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)；二是在中間業(yè)務(wù)方面，可通過主動提供增值服務(wù)以加深戰(zhàn)略合作伙伴關(guān)系，創(chuàng)新各種類業(yè)務(wù)以促進盈利模式轉(zhuǎn)變。

表-4 同業(yè)代付業(yè)務(wù)會計處理方式新舊對比

（五）完善監(jiān)管制度

擴張同業(yè)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型創(chuàng)新的途徑之一，監(jiān)管部門不宜強行禁止、堵截，必須通過疏通、規(guī)范來解決同業(yè)業(yè)務(wù)開展過程中存在的問題，制定精細化的監(jiān)管制度引導(dǎo)同業(yè)業(yè)務(wù)良性發(fā)展：首先針對不同類型同業(yè)業(yè)務(wù)提出原則性指導(dǎo)意見，嚴(yán)格區(qū)分正常與違規(guī)行為，杜絕監(jiān)管空白地帶；其次制定具體的風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，防范同業(yè)業(yè)務(wù)因過度增長產(chǎn)生的系統(tǒng)性風(fēng)險；再是結(jié)合當(dāng)前金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新實際，從功能類別角度，科學(xué)定義信貸業(yè)務(wù)[4]，將涉及表外融資的業(yè)務(wù)納入銀行綜合授信體系管理，要求銀行計提風(fēng)險資本，遵守各類信貸監(jiān)管規(guī)定，同時加強監(jiān)管力度，確保銀行各類信貸業(yè)務(wù)完整上報。

參考文獻：

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商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展范文第3篇

關(guān)鍵詞：金融風(fēng)險 可持續(xù)發(fā)展 措施

中圖分類號：F83 文獻標(biāo)識碼：A 文章編號：

長期以來，在各類金融風(fēng)險中，信用風(fēng)險、操作風(fēng)險等一直是各商業(yè)銀行著力防范和控制的重點，這無可厚非并應(yīng)持之以恒。但系統(tǒng)性風(fēng)險往往成為非重點防范和控制對象的情形始終被忽視著。然而，無論是1997年的亞洲金融風(fēng)暴還是2007年的美國次貸危機都使我們不得不對系統(tǒng)性風(fēng)險的防范和控制工作進行重新定位和思考。

一、切實防范系統(tǒng)性風(fēng)險事關(guān)商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展

系統(tǒng)性金融風(fēng)險是一種由外生性引發(fā)而內(nèi)生性風(fēng)險管理機制和風(fēng)險管控手段缺損而形成的風(fēng)險。系統(tǒng)性金融風(fēng)險一旦產(chǎn)生，會影響到一個國家的整個金融體系和金融企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展。2007年春季以來，美國“次貸危機”的日益蔓延，不僅招致美國自本世紀(jì)以來的第一場金融危機，大量的金融企業(yè)破產(chǎn)倒閉，形成了讓全球震驚的“華爾街金融海嘯”，讓歐美投資者遭受重大損失，而且對全球金融的危害性至今未消除。

系統(tǒng)性金融風(fēng)險具有明顯的特征，一是傳導(dǎo)性。世界經(jīng)濟一體化，中國經(jīng)濟融入世界經(jīng)濟體系后，我國經(jīng)濟的發(fā)展在很大程度上依存于進出口增長速度、國外市場對我國出口產(chǎn)品的需求、對外投資的質(zhì)量和效益。二是漸進性。系統(tǒng)性金融風(fēng)險的形成最主要表現(xiàn)為信用風(fēng)險。而信用風(fēng)險主要是與宏觀經(jīng)濟中的諸多因素相關(guān)聯(lián)的，如宏觀經(jīng)濟走勢、政策法規(guī)變化、自然資源狀況變化、貸款客戶經(jīng)營狀況變化等諸多因素。而這些因素的變化一般需要經(jīng)過一個較長時間的漸進變化的過程，它的形成和產(chǎn)生具有其可循的規(guī)律，不具有突發(fā)性。三是全局性。系統(tǒng)性金融風(fēng)險一旦形成，它所危害的不限于某一個金融企業(yè)、某一家商業(yè)銀行，更不限于某一家銀行的某一個分支機構(gòu)，而是對一國甚至整個世界的金融體系帶來危害。因而系統(tǒng)性金融風(fēng)險具有極大的破壞力，危害性的后果極為嚴(yán)重。

因此，如何防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險是事關(guān)金融體系和所有金融企業(yè)能否可持續(xù)發(fā)展的大問題。就商業(yè)銀行而言，防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險是風(fēng)險管理工作的重要任務(wù)之一。

二、商業(yè)銀行防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險的若干措施

商業(yè)銀行防范系統(tǒng)性金融風(fēng)險，關(guān)鍵在于堅持科學(xué)發(fā)展觀，建立完善的風(fēng)險防控機制，樹立正確的風(fēng)險管理理念，采取科學(xué)的風(fēng)險管理方法，風(fēng)險管控的政策和措施要有超前性、預(yù)見性，做到未雨綢繆，防范于未然。

（一）處理好風(fēng)險源頭控制與末端治理的關(guān)系，以風(fēng)險源頭控制型的風(fēng)險管理為主要手段。源頭控制型風(fēng)險管理是指在風(fēng)險管理客體的行為過程啟動之前，商業(yè)銀行事先制訂出防范、規(guī)避風(fēng)險的對策和措施，注重從源頭上防范和控制風(fēng)險，把好風(fēng)險控制的第一道關(guān)口，把關(guān)注事情的結(jié)果體現(xiàn)在業(yè)務(wù)操作過程中，而不是顛倒過來。源頭控制型的風(fēng)險管理是一種“獵狗追獵物”式的管理方法，哪里有風(fēng)險，風(fēng)險控制措施就跟蹤到哪里。

（二）建立專職的研究分析機構(gòu)，開展對宏觀經(jīng)濟、金融的研究和行業(yè)產(chǎn)業(yè)的系統(tǒng)調(diào)查研究分析，為各項經(jīng)營決策提供決策支持和信息服務(wù)。宏觀金融經(jīng)濟信息和行業(yè)產(chǎn)業(yè)調(diào)查研究信息對商業(yè)銀行的經(jīng)營活動具有三項基本功能，一是釋疑功能，在進行經(jīng)營管理決策過程中，商業(yè)銀行對于這種復(fù)雜的社會經(jīng)濟活動，尤其是對于產(chǎn)業(yè)未來發(fā)展趨勢，具有未完全認知性，利用信息釋疑功能作用，可以有效消除或減少對其現(xiàn)狀和未來前景趨勢的模糊認識，避免或減少決策的失誤，防范和化解信貸風(fēng)險。二是管理與控制功能。在商業(yè)銀行統(tǒng)一法人體制下，堅持統(tǒng)一的經(jīng)營管理模式和統(tǒng)一的業(yè)務(wù)決策標(biāo)準(zhǔn)，是完善公司治理結(jié)構(gòu)的一項重要內(nèi)容。如果沒有統(tǒng)一決策標(biāo)準(zhǔn)，各個分支機構(gòu)在經(jīng)營活動中就可能各行其是，其結(jié)果必然是形成大量的系統(tǒng)性風(fēng)險。三是增值功能，以商業(yè)銀行的產(chǎn)業(yè)行業(yè)調(diào)查研究工作為例，宏觀金融經(jīng)濟信息和行業(yè)產(chǎn)業(yè)調(diào)查研究信息的增值功能表現(xiàn)尤為顯著。科學(xué)合理的宏觀金融經(jīng)濟信息和行業(yè)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)向，有利于防范系統(tǒng)性風(fēng)險的產(chǎn)生，降低風(fēng)險管理成本，避免風(fēng)險損失。

（三）規(guī)范行業(yè)信息調(diào)查分析和行業(yè)信貸政策研究工作的內(nèi)容。一是開展行業(yè)信貸風(fēng)險、信貸資產(chǎn)質(zhì)量的整體評價和行業(yè)信貸風(fēng)險預(yù)警研究，對產(chǎn)業(yè)發(fā)展方向和變化趨勢進行研究分析，二是建立重要產(chǎn)品市場供求信息數(shù)據(jù)庫，監(jiān)測和預(yù)測主要產(chǎn)品的生產(chǎn)能力及增長趨勢，為確定對各行業(yè)的貸款投入量和貸款審批提供決策支持和決策依據(jù)。三是對行業(yè)產(chǎn)業(yè)的區(qū)域差異性進行調(diào)查分析，研究區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展趨勢，使行業(yè)信貸政策體現(xiàn)區(qū)域差異性，使行業(yè)信貸政策與區(qū)域信貸政策相統(tǒng)一。四是對行業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)和效益的現(xiàn)狀及發(fā)展趨勢進行調(diào)查分析，為評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量、計提風(fēng)險撥備提供依據(jù)。五是結(jié)合宏觀經(jīng)濟政策和經(jīng)濟結(jié)構(gòu)發(fā)展趨勢的調(diào)查分析，研究開發(fā)新的金融產(chǎn)品，開拓新的金融服務(wù)手段，使之與客戶對銀行的信息咨詢服務(wù)需求相結(jié)合，使行業(yè)信貸政策研究與實施重點客戶戰(zhàn)略、產(chǎn)品戰(zhàn)略相結(jié)合。

（四）把握風(fēng)險管理機制應(yīng)遵循的基本原則

把握風(fēng)險管理機制應(yīng)遵循兩個基本原則，一是按一致性原則建立風(fēng)險管理的內(nèi)部運行機制。明確風(fēng)險管理的出發(fā)點和根本點可以保障各項業(yè)務(wù)健康、有序發(fā)展，使風(fēng)險管理始終體現(xiàn)發(fā)展觀念、服務(wù)觀念、效益觀念，最終實現(xiàn)以促進業(yè)務(wù)發(fā)展、效益增長為根本的增值型的風(fēng)險管理。二是按全面性原則建立完善的風(fēng)險控制體系。將信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、系統(tǒng)風(fēng)險等不同風(fēng)險類型，公司、個銀、個貸等不同的客戶種類，資產(chǎn)、負債和中間業(yè)務(wù)等不同業(yè)務(wù)種類都納入統(tǒng)一的管理體系中。具體來說要建立四大系統(tǒng)：一是風(fēng)險報警系統(tǒng)，主要進行風(fēng)險預(yù)警，傳遞風(fēng)險信息并建立風(fēng)險資料庫；二是風(fēng)險決策系統(tǒng)，確立、行使風(fēng)險管理原則、制定風(fēng)險指標(biāo)以及避險策略；三是風(fēng)險避險系統(tǒng)，具體實施風(fēng)險規(guī)避行為，對風(fēng)險進行再分配或轉(zhuǎn)移；四是全程監(jiān)控系統(tǒng)，對風(fēng)險管理全過程進行全面監(jiān)督和控制，并做出風(fēng)險管理評估報告。

（五）完善風(fēng)險管理工作的功能作用，建立懲戒型風(fēng)險管理與激勵型風(fēng)險管理相并重的風(fēng)險管理機制，在風(fēng)險管理過程中，結(jié)合人事激勵機制和獎懲機制的改革，通過后評價，對于按章操作、依規(guī)經(jīng)營、防范和化解風(fēng)險措施得力、效果顯著的經(jīng)營管理人員和經(jīng)辦人員，及時給予精神和物質(zhì)的獎勵，真正體現(xiàn)責(zé)權(quán)利的完整統(tǒng)一。懲戒型風(fēng)險管理與激勵型風(fēng)險管理并重的風(fēng)險管理機制，有利于處理好風(fēng)險管理與銀行經(jīng)營、防范風(fēng)險與業(yè)務(wù)開拓的關(guān)系，使風(fēng)險管理工作既有利于保證銀行資產(chǎn)的安全性和效益性，又有利于促進銀行的穩(wěn)健經(jīng)營與發(fā)展。

（六）堅持正確的考核導(dǎo)向，處理好近期利益與長遠利益的關(guān)系。商業(yè)銀行在經(jīng)營活動中，無論是確立發(fā)展速度，還是確立發(fā)展規(guī)模，應(yīng)堅持長遠的持續(xù)發(fā)展目標(biāo)，不能為了追求近期效益而犧牲長遠效益，不能急功近利，近期效益目標(biāo)要服從長遠效益目標(biāo)。各項經(jīng)營業(yè)績考核措施、各項激勵機制與責(zé)任約束機制都要服從于這個基本原則，否則就會刺激短期行為而忽視長遠利益。

參考文獻：

1.張吉光.神形兼具構(gòu)建全面風(fēng)險管理的組織框架.《中國金融》2007（17）：67-68.

商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展范文第4篇

【關(guān)鍵詞】 中小企業(yè)融資難 國有商業(yè)銀行 中小企業(yè)發(fā)展 金融服務(wù) 高端客戶 經(jīng)營模式

Abstract : This paper discusses the Com-mercial Banks' support to promoting the sustai-nable development of small and medium-sized enterprises

1.可持續(xù)性支撐概念的界定

“可持續(xù)性”(sustainable)一詞最早源于生態(tài)學(xué),應(yīng)用于其他學(xué)科領(lǐng)域是在二十世紀(jì)八十年代提出的一個新概念――可持續(xù)發(fā)展(sustainable development)。1987年世界環(huán)境與發(fā)展委員會在《我們共同的未來》報告中第一次闡述了可持續(xù)發(fā)展的概念,得到國際社會的廣泛認同。可持續(xù)發(fā)展是指既指滿足現(xiàn)代人的需求以不損害后代人滿足需求的能力。換句話說,就是指經(jīng)濟、社會、資源和環(huán)境保護協(xié)調(diào)發(fā)展,它們是一個密不可分的系統(tǒng),既要達到發(fā)展經(jīng)濟的目的,又要保護好人類賴以生存的自然資源和環(huán)境。

可持續(xù)發(fā)展雖然起源于環(huán)境保護問題,但作為一個重要的發(fā)展觀,它早已超越了單純的環(huán)境保護。由此,商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展所提供的可持續(xù)性支撐可以界定為,商業(yè)銀行為中小企業(yè)提供的支持既要考慮中小企業(yè)當(dāng)前發(fā)展的需要,又要考慮中小企業(yè)未來發(fā)展的需要,通過提供融資等多種服務(wù)幫助中小企業(yè)做大做強,從長遠的角度關(guān)注企業(yè)成長。這一概念的核心在于正確處理把握好支持與發(fā)展、效率與進度、長遠利益和短期利益的關(guān)系問題,使商業(yè)銀行對中小企業(yè)發(fā)展的支持始終處于良性循環(huán)的狀態(tài)。

2.商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供可持續(xù)性支撐的必要性

對商業(yè)銀行而言,中小企業(yè)融資是為中小企業(yè)提供可持續(xù)性支撐的重要表現(xiàn)形式,也是商業(yè)銀行拓展發(fā)展空間的戰(zhàn)略選擇。具體而言:

2.1未來幾年,我國政府在解決就業(yè)、消除收入差距等問題上承擔(dān)的責(zé)任將日益明顯,對吸納勞動力就業(yè)、增加城鎮(zhèn)居民收入有重要作用的中小企業(yè)將得到政府的大力支持,把握住中小企業(yè),也就把握了未來中國經(jīng)濟中最有朝氣的經(jīng)濟主體。

2.2商業(yè)銀行之間競爭的加劇,資產(chǎn)負債比例結(jié)構(gòu)的限制,大型企業(yè)融資渠道的增多,以及大型集團企業(yè)資金使用效率的提高,都必然制約商業(yè)銀行對大型集團企業(yè)的融資,能否有效地拓展中小企業(yè)信貸市場就是商業(yè)銀行在未來的信貸市場競爭中保持優(yōu)勢的關(guān)鍵所在。

2.3中小企業(yè)融資是商業(yè)銀行有效分散信貸集中風(fēng)險,保持適度資產(chǎn)負債比例結(jié)構(gòu)的手段,與大型企業(yè)相比,中小企業(yè)融資需求以流動資金為主,融資期限較短,金額不大,可以有效提高銀行信貸資產(chǎn)的流動性,另外,中小企業(yè)數(shù)量多,行業(yè)分布廣泛,可以降低商業(yè)銀行對單一客戶、行業(yè)的融資集中度,分散信貸風(fēng)險。

2.4隨著我國利率市場化的繼續(xù)推進,商業(yè)銀行從風(fēng)險相對較低的大型、壟斷型或跨國型優(yōu)質(zhì)企業(yè)融資中獲得的收益將非常有限,以有效控制風(fēng)險并獲取高收益為特征的中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)無疑將成為商業(yè)銀行信貸收益的主要來源。

3.商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供可持續(xù)性支撐的難點

3.1商業(yè)銀行在信貸管理上實行“一刀切”政策,往往將大型企業(yè)的信貸管理模式運用于中小企業(yè);在對企業(yè)的評級授信方面也沿用一個標(biāo)準(zhǔn),致使中小企業(yè)能達到客戶信用標(biāo)準(zhǔn)的很少;在具體信貸業(yè)務(wù)操作過程中,信貸審查環(huán)節(jié)多,鏈條長,手續(xù)繁雜,難以適應(yīng)和滿足中小企業(yè)貸款期限短、需求急、額度相對較小的特點,使中小企業(yè)難以信貸準(zhǔn)入。

3.2受國家宏觀調(diào)控政策等因素影響,中小企業(yè)融資門檻被不斷提高。近年來國家為了緩解經(jīng)濟過熱的勢頭,采取了一系列緊縮銀根措施,加大了中小企業(yè)的信貸準(zhǔn)入難度。同時受國有商業(yè)銀行股改影響,部分行業(yè)采取了信貸收縮政策,給中小企業(yè)帶來了融資障礙。

3.3擔(dān)保落實難,貸款成本高,使中小企業(yè)望而卻步。商業(yè)銀行對中小企業(yè)多采取抵押和保證兩種貸款擔(dān)保方式,為了降低風(fēng)險,近年來,銀行原則上還是采取抵押擔(dān)保方式,抵押擔(dān)保主要是采取不動產(chǎn)抵押,而對于大多數(shù)中小企業(yè)而言,其可抵押的有效資產(chǎn)有限,抵押擔(dān)保難以落實,而中介公司、擔(dān)保公司存在擔(dān)保能力不足的問題,保證擔(dān)保能力難以取得商業(yè)銀行的認可,加之過高的資產(chǎn)評估費、擔(dān)保手續(xù)費、公證費、貸款利率等,造成企業(yè)貸款成本過高,使一些低盈利企業(yè)難以承受,只能望而卻步。

3.4大多數(shù)商業(yè)銀行對中小企業(yè)提供的金融服務(wù)產(chǎn)品單一,仍然是以存款、貸款和一般的結(jié)算類產(chǎn)品等傳統(tǒng)性業(yè)務(wù)為主,缺乏適合中小企業(yè)不同發(fā)展階段的有針對性的產(chǎn)品或組合產(chǎn)品,缺乏對中小企業(yè)營銷的特色品牌,專門為中小企業(yè)設(shè)計的產(chǎn)品少之又少。

4.商業(yè)銀行為中小企業(yè)發(fā)展提供可持續(xù)性支撐的具體措施

4.1組建中小企業(yè)信貸部門,建立適應(yīng)中小企業(yè)融資特點的長期信貸管理模式。在信貸管理方面,根據(jù)大型企業(yè)和中小型企業(yè)的特征制定有區(qū)別的融資策略,將中小企業(yè)信貸從其他信貸中分理出來專管專放,力爭做到方便、快捷,又規(guī)范、合理,既能夠在短期內(nèi)滿足中小企業(yè)資金需求短平快的特性,又能在長期為中小企業(yè)提供持續(xù)支撐。在評級授信管理上,制定出適合中小企業(yè)的授信評級標(biāo)準(zhǔn),既可以防范信貸風(fēng)險,又能客觀評價信用狀況。

4.2按照商業(yè)銀行的經(jīng)營要求和管理能力,合理選擇中小企業(yè)目標(biāo)客戶群體,形成合理的信貸準(zhǔn)入門檻。商業(yè)銀行在為中小企業(yè)發(fā)展提供融資支持的同時,也要兼顧低風(fēng)險、高收益的信貸原則,必須有所為有所不為。一方面,要將成長型的優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)作為目標(biāo)客戶群,通過調(diào)整信貸準(zhǔn)入政策,優(yōu)選客戶;另一方面,要根據(jù)自身的風(fēng)險管理能力,合理確定中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的增長速度和規(guī)模。

4.3創(chuàng)新中小企業(yè)貸款擔(dān)保方式,方便優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)貸款。從理論上講,一切具有相對價值的物品和權(quán)益都可用作抵押。由此,商業(yè)銀行可以嘗試允許部分優(yōu)質(zhì)中小企業(yè)可以存貨、應(yīng)收賬款、存單、專利權(quán)等用于抵押(質(zhì)押)而取得貸款,放寬信貸條件,使中小企業(yè)能夠獲取用于周轉(zhuǎn)的短期流動資金貸款,更迅速地抓住稍縱即逝的市場機會,進一步降低企業(yè)的經(jīng)營成本。

4.4商業(yè)銀行需不斷加強服務(wù)內(nèi)容、手段的創(chuàng)新。依托銀行在人才、資金、信息方面的優(yōu)勢,以中間業(yè)務(wù)為平臺,主要定位于中小企業(yè),開展資信調(diào)查、財務(wù)顧問、代客理財、項目評估、投資銀行、網(wǎng)上銀行等技術(shù)含量高、附加值大的服務(wù),為中小企業(yè)廣泛參與資本運作、促進資源的優(yōu)化重組提供服務(wù)。

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商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展范文第5篇

關(guān)鍵詞：小額信貸 可持續(xù)發(fā)展 金融機構(gòu)

中圖分類號：F830.5 文獻標(biāo)識碼：A文章編號：

Abstract: the small credit in China since the early 1990 s started, now has entered the stage of expansion. But successful microcredit proportion is not high, many institutions are all depend on the government and international aid, does not have the capability of sustainable development. Therefore, the study the sustainable development of China's small credit has practical significance. This paper first introduces the microfinance institutions of sustainable development present situation, our country microfinance institutions that general lack of ability of sustainable development, analyzes the impact of microfinance institutions in China of the sustainable development of important factors, and in the final microfinance institutions of China's sustainable development puts forward relevant policy Suggestions.

Key words: microfinance sustainable development financial institution

一、我國小額信貸機構(gòu)可持續(xù)發(fā)展情況

關(guān)于小額信貸的定義，從國際主流觀點來看，是指專向中低收入階層提供小額度的持續(xù)的信貸服務(wù)活動。以貧困或中低收入群體為特定目標(biāo)客戶并提供適合特定目標(biāo)階層客戶的金融產(chǎn)品服務(wù)，是小額信貸項目區(qū)別于正規(guī)金融機構(gòu)的常規(guī)金融服務(wù)以及傳統(tǒng)扶貧項目的本質(zhì)特征；而這類為特定目標(biāo)客戶提供特殊金融產(chǎn)品服務(wù)的項目或機構(gòu)，追求自身財務(wù)自立和持續(xù)性目標(biāo)，構(gòu)成它與一般政府或捐助機構(gòu)長期補貼的發(fā)展項目和傳統(tǒng)扶貧項目的本質(zhì)差異。

（1）我國小額信貸機構(gòu)的分類。中國從事小額信貸的機構(gòu)分為金融機構(gòu)和小額貸款組織兩大類。其中金融機構(gòu)包括國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、城市信用社和農(nóng)村信用社。小額貸款組織包括政府機構(gòu)和NGO（非政府組織）。政府機構(gòu)包括扶貧辦、婦聯(lián)等；NGO包括中國扶貧基金會、中國婦女發(fā)展基金會等以及由國際組織和海外NGO提供資金援助單獨成立的小額信貸實施機構(gòu)。

（2）金融機構(gòu)小額信貸可持續(xù)發(fā)展的概況。我國金融機構(gòu)開展的小額信貸業(yè)務(wù)在賬務(wù)核算和人員管理上沒有與其他業(yè)務(wù)分開獨立，因而無法核算。但根據(jù)金融機構(gòu)小額信貸利率基本按中國人民銀行規(guī)定執(zhí)行，而小額信貸項目的成本在20%左右，可以推斷金融機構(gòu)的小額信貸業(yè)務(wù)是虧損的。

（3）小額貸款組織小額信貸可持續(xù)發(fā)展的情況。①總體來講，小額貸款組織處于虧損狀態(tài)，虧損比例超過50%。1999-2002年每年的平均虧損額都在10000-30000元之間，在這四年里遭受虧損的小額貸款組織的比例分別為50%，55%，57%，50%。②從1999年到2002年，小額貸款組織的自負盈虧比率分別為79%，74%，83%，75%，均低于100%。如果將隱含成本納入經(jīng)營成本中，這個比率將會更低。

二、影響我國小額信貸可持續(xù)發(fā)展的重要因素

（一）利率管制。合理的利率被經(jīng)驗證明是小額信貸持續(xù)發(fā)展的重要條件之一。所謂合理的利率是指能補償管理費用、資金成本、與通貨膨脹有關(guān)的資金損失以及貸款損失。與常規(guī)貸款相比，由于小額信貸極高的操作成本，小額信貸的利率一般應(yīng)當(dāng)高于由市場形成的商業(yè)利率，其實際水平會因項目模式、資金供求關(guān)系以及宏觀經(jīng)濟環(huán)境的不同而有很大差異,而一個小規(guī)模的小額信貸機構(gòu)估計需要20 %左右的利率才能補償操作成本。成功的小額貸款的一個最基本的必要條件就是它一定要有大大高于現(xiàn)有商業(yè)銀行的利率。

（二）資金來源的控制。我國小額信貸的資金來源主要分為6個部分：捐贈資金、上級撥款、財政扶貧資金、吸收的存款、借入資金以及其他一些資金來源。

1．金融機構(gòu)小額信貸資金來源。與其他信貸業(yè)務(wù)相似，金融機構(gòu)小額信貸資金來源主要是已經(jīng)吸收的各類存款。我國目前農(nóng)村金融體系的主題是農(nóng)村信用社，2001年農(nóng)村信用社存款占金融機構(gòu)全部總存款的12%，達到17260億元人民幣，信用社存款中農(nóng)村住戶存款占80%。

2．小額貸款組織的資金來源。我國小額貸款組織資金來源有以下特點：（1）借入資金是我國小額信貸資金的最重要來源。借人資金主要有兩類：一類是向農(nóng)行或別的商業(yè)銀行借入。另一類是小額貸款組織向一些援助機構(gòu)借入款項。（2）捐贈資金是小額信貸資金的主要來源。盡管捐贈資金在小額信貸資金來源中位居第二，但是捐贈基金有其固有的缺陷：援助機構(gòu)的重點發(fā)生周期性地改變導(dǎo)致資金不穩(wěn)定，而且即便是最好的情況下捐助的資源遠遠低于最終的資金需求。（3）存款資金。因為各方面條件限制，我國小額貸款組織吸收存款是不合法的。有研究證實，我國目前的小額信貸規(guī)模遠遠不能滿足貧困者的資金需求。

（三）貸款風(fēng)險的控制。我國小額信貸實踐中，管理和操作中的問題日益突出：初期項目100%的還款率無法實現(xiàn)，風(fēng)險貸款率和拖欠率明顯上升。居高不下的逾期貸款率說明小額信貸行業(yè)的貸款質(zhì)量較低，小額貸款的風(fēng)險管理制度需要改善。

三、促進小額信貸可持續(xù)發(fā)展的政策建議

（一）加快實現(xiàn)利率市場化。盡管小額信貸承擔(dān)一定的政策，但為了小額信貸機構(gòu)能夠可持續(xù)發(fā)展，制定激勵客戶按時還款又能使信貸機構(gòu)實現(xiàn)自負盈虧的利率政策是迫切需要的。實行市場化的利率，能夠提高稀缺資金利用率、避免人為因素的影響，同時，較高的利率有助于項目持續(xù)運行，小額信貸機構(gòu)能夠可持續(xù)發(fā)展。這個市場化利率需要注意一下幾點：利率的補償功能和過濾功能，起著分流貧困者和非貧困者的作用；利率的投資回報功能，小額信貸的高風(fēng)險相映的應(yīng)該有高于商業(yè)銀行的利率作為風(fēng)險投資的回報。