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醫療保險的繳納方式范文第1篇

一、企業補充醫療保險制度的重要性

（一）滿足市場經濟的發展需求

隨著我國市場經濟不斷的發展，出現很多勞動用工方面的制度。一般的醫療保險制度在藥物的類型、診療的項目、服務設備等方面均有一定的限制。為滿足各類人群對醫療方面的需求，應建立基本的醫療保險的制度，制度內容應該是多種方式和層次進行補充的制度，從而確保人們的合法權益和利益。

（二）提升企業職工醫療保險方面的待遇

結合一般醫療保險提倡的全面覆蓋、最低保障方面的原則，現階段是很難滿足職工的需求的。企業補充醫療保險的制度可以從根本上實現以人為本和改善民生的政策，以降低企業工作人員的醫療費用所帶來的負擔。積極的調動職工的工作熱情，確保其身心的健康和企業的持續發展。

（三）利于穩定企業職工隊伍

企業作為典型集團，會導致特別的集體制企業方面的群體。工作崗位的集體職工和退休的集體職工年齡方面，大部分為大齡人群。近幾年，企業內部患重疾病職工逐年在增長，住院治療的職工每月會達到幾十人或是更多。保證職工的基本醫療保險制度的基礎上，企業部門應盡量提高對其的補充醫療保險方面的標準，這利于穩定企業職工的隊伍建設，實現以人為本和和諧發展的目標。

二、補充醫療保險制定的主要原則

結合企業實際的生產和經營狀況，市場經濟的發展方面的影響和政策方面的影響。對于企業補充醫療保險的制度來看，制度內容、繳費的方式會存在很大的差異。企業制定補充醫療保險制度時，要按照相關的要求來確定制度的內容，確保其實用性。

（一）合法性方面的原則

企業制訂補充醫療保險制度的過程，應確保制度內容符合國家制定的標準和條例，切實的維護企業工作人員的合法權益。將補充醫療保險制度作為電力企業所有工作人員的職責，相關部門應共同商討后確定決策，防止出現違法亂紀的現象。

（二）合理負擔方面的原則

補充醫療保險制度需要按照合理負擔方面的原則進行，保證企業和職工共同進行繳費，有效的分擔。同時也可結合實際的情況，以企業單位獨自承擔，發揮其最大的價值。

（三）針對性方面的原則

補充醫療保險最終的目的需結合實際的情況，一般醫療保險的覆蓋范圍外，然后是重癥的集體職工的醫療費用，現階段仍由個人進行承擔。職工重大病癥給職工自身帶來了一定的經濟方面的負擔，所以當前醫療費用的支出情況多數數額是非常大的。通過職工自身進行負擔的比例可逐漸降低，以保證醫療保險制度內容有效落實的目的。（四）以人為本方面的原則電力企業在制定補充醫療保險制度的過程，需和地方的醫療保險制度有效的聯系。以職工的利益作為根本目的，以維護電器企業集體職工的權益。不斷的加強集體職工的醫療保險方面的待遇，確保企業職工隊伍建設的穩定。

三、補充醫療保險制度的應用

（一）繳費形式和比例方面

電力企業補充醫療保險中的費用通過企業進行全額的繳納，職工個人不予進行任何繳納。保險對象設定為醫療保險相關的職工，電力企業應遵循國家相關的文件要求，以上年的電力企業工資的總額進行一定比例的提取，將其取出作為補充醫療保險方面的繳納費用，同時應確保其可直接從成本進行預支。繳納的費用應實行專款專用的原則，和基本醫療保險進行分別的建賬，且進行獨自計算。

（二）商業醫療保險的方面

公司當前對于職工住院的費用，對于職工自行繳納的費用超出2500元以上者可給予報銷。簡單來講就是，職工自行進行支付的部分超出2500元以上，可按照15%進行對其的報銷，3500元以上按職工自行支付部分的20%給予報銷。

（三）長時間服藥的慢性疾病職工的方面

職工患病情況，不屬于基本醫療保險內大額度的病癥類型，但需要長時間進行服藥，支付情況和實際醫療費用有較大差異的職工均為60歲以上已經退休的職工。其退休后實際的收入情況較低，醫療的費用過大。所以，這時電力企業應制定有效的方法以處理退休職工的問題，降低其醫療費用方面的負擔，確保其能夠在繳納醫療費用后能夠正常生活。

（四）重癥職工方面

超出最高的繳納費用的職工，雖然重癥職工的比例是非常小的，但一例職工就會繳納很大的醫療費用，個人是很難繳納的。對于重癥的職工的醫療費用的問題，一般的醫療保險制度是難以處理的很難解決。原有電力企業的補充醫療保險制度不能有效的處理這一問題，所以，遇到這類型的問題，應該保證電力企業結合職工實際醫療保險制度的特殊病癥的比例問題和相關的數據信息，科學、有效的通過具體的措施對其進行處理。如資金的籌集、承保方面的能力、資金的測算方面等，確保籌集到職工所需的醫療費用的數額。同時還應該分別制定大額疾病的門診和住院費用的繳納形式和規定。

（五）報銷的形式和規范

電力企業的補充醫療保險制度，具體的方式為：1.大額度的病癥門診和住院的費用，支付的標準：沒有超出基本醫療保險的支付額度的醫療費用，基本醫療保險進行支付之后，電力企業的補充醫療保險可支付在職集體職工25%左右，給予退休的集體職工可支付50%左右。2.超出基本醫療保險的最高支付額度的職工，基本醫療保險支付后，由個人程度醫療的費用，企業補充醫療保險可為集體職工繳納80%左右。

四、總結

醫療保險的繳納方式范文第2篇

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目前，我國一些地區在制定基本醫療保險制度時，附加了一個基本醫療保險受益資格條件的規定，達到規定的累計繳納基本醫療保險費的最低年限（含視同繳費），退休后才有資格獲得基本醫療保險制度的保障；否則，就只能一次性結清醫療保險個人賬戶上的資金，就沒有可能獲得基本醫療保險制度的保障。筆者認為，基本醫療保險受益資格條件的規定，雖然有利于防止企業和個人逆向選擇行為的發生，可以減少基本醫療保險統籌基金的支出，但也有許多弊端，不利于保護社會弱勢群體的利益，需要進一步加以改進。

一、基本醫療保險制度受益資格條件的規定

我國絕大多數省（市、區）設置的基本醫療保險制度，都有基本醫療保險受益資格條件的規定，即規定男性職工累計繳費年限（含視同繳費年限）滿25年，女性職工累計繳費年限（含視同繳費年限）滿20年，其退休時才有資格獲得基本醫療保險制度的保障；達不到受益資格條件的人員，則無法獲得基本醫療保險制度的保障。僅以北京市的政策規定為例，進一步理解基本醫療保險受益資格的主要內容。根據《北京市基本醫療保險規定》第11條，本規定實施后參加工作，累計繳納基本醫療保險費男滿25年，女滿20年，按照國家規定辦理了退休手續，按月領取基本養老金或者退休費的人員，享受退休人員的基本醫療保險待遇，不再繳納基本醫療保險費。本規定實施前參加工作、實施后退休，繳納基本醫療保險費不滿前款規定年限的，由本人一次性補足應當由用人單位和個人繳納的基本醫療保險費后，享受退休人員的基本醫療保險待遇，不再繳納基本醫療保險費。根據《北京市基本醫療保險規定》第71條，本規定從2001年4月1日起施行[1]。對上述規定，本文的理解如下：

1．享受基本醫療保險待遇的退休人員，必須達到養老保險的受益資格。如果勞動者不能獲得養老保險制度的保障，不能按月領取養老金，也不能享受基本醫療保險待遇。若當前，我國大部分省、直轄市規定的養老保險受益資格條件是，最低累計繳費年限（含視同繳費年限）滿15年。例如，北京市某企業職工，累計繳納養老保險費的年限（含視同繳費年限）是9年，2001年4月1日以前參加工作，2006年12月退休。由于該職工的累計繳費年限不滿15年，其退休后顯然不能獲得養老保險制度的保障。現在，即使該職工愿意補足企業和個人應繳納的基本醫療保險費，也不能獲得基本醫療保險制度的保障。由此可見，退休人員獲得基本醫療保險制度保障的前提條件是，獲得養老保險制度的保障。

2．達不到基本醫療保險受益資格條件，就會喪失基本醫療保險制度的保障。根據《北京市基本醫療保險規定》的規定，基本醫療保險制度改革后參加工作的，累計繳費年限男不滿25年，女不滿20年的，一次性結清基本醫療保險個人賬戶上的資金，其退休后將不能獲得基本醫療保險制度的保障。

3．基本醫療保險制度保障的范圍比養老保險制度保障的范圍狹窄。根據一些地方政府的規定可以得出這樣的結論，能夠獲得養老保險制度保障的退休人員，不一定能夠獲得基本醫療保險制度的保障；能夠獲得基本醫療保險制度保障的退休人員，一定能夠獲得養老保險制度的保障。從這一結論可以看出，未來將有一些享受退休金的退休人員，不會獲得基本醫療保險制度的保障。基本醫療保險的受益資格條件比養老保險的受益資格條件高，顯然基本醫療保險制度保障的范圍比養老保險制度保障的范圍狹窄。

二、基本醫療保險受益資格規定的利弊分析

制度設計是一把“雙刃劍”，基本醫療保險制度改革對于退休人員受益資格條件的規定，既有積極作用，也有消極作用。

1．基本醫療保險受益資格條件規定的積極作用。

（1）可以防止個人逆向選擇行為的發生。如果一些地方政府不設置基本醫療保險受益資格的條件，有些沒有履行基本醫療保險繳費義務的個人，可以在即將退休時，掛靠到某一家企業工作，繳納一段時間基本醫療保險費，其退休后就可以獲得基本醫療保險制度的保障。可見，基本醫療保險受益資格條件的設計，可以起到防止道德風險、防止個人逆向選擇行為發生的作用。

（2）可以防止企業逆向選擇行為的發生。如果一些地方政府不設置基本醫療保險受益資格的條件，有些企業就會不履行依法繳納基本醫療保險費的義務。有些企業就會在有即將退休的職工時，繳納基本醫療保險費；在企業沒有即將退休的職工時，不繳納基本醫療保險費。這樣會使一些企業不愿意履行繳費義務，就會影響到基本醫療保險基金的依法、足額征繳。

（3）可以實現基本醫療保險制度設計的公平。一些地方政府設置醫療保險受益資格條件，目的在于防止繳費年限比較短的職工，獲得基本醫療保險制度的保障。如果一個職工及其所在企業，只履行了幾年的繳費義務，就可以獲得基本醫療保險制度的保障，這對于長期履行繳費義務的企業和職工來說，是不公平的。為了實現制度設計的公平，有必要設置基本醫療保險受益資格的條件。

（4）可減少基本醫療保險統籌基金的支付。根據一些地方政府設置的基本醫療保險受益資格的條件，未來將有一部分退休人員不能獲得基本醫療保險制度的保障，這會減少基本醫療保險統籌基金的支出，有利于基本醫療保險統籌基金的積累。

2．基本醫療保險受益資格條件規定的消極作用。

（1）基本醫療保險受益資格條件規定得過于苛刻。筆者認為，我國一些地方政府設置的20年或25年的繳費年限（含視同繳費年限）過長，條件過于苛刻，許多職工特別是低學歷、低收入職工在達到法定退休年齡、年老退休時，可能會達不到基本醫療保險規定的受益資格條件，將會成為無法獲得基本醫療保險制度保障的社會群體。其理由主要有以下四個方面：

第一，勞動者面臨失業的風險比較大。目前，我國勞動市場處于勞動力供給嚴重大于需求的不均衡狀態，勞動者在勞動市場上處于弱勢地位，企業在勞動市場處于強勢地位，勞動者時刻面臨著被解雇的失業風險。勞動者失業后，就會失去繳納基本醫療保險費的依托——企業，就會不繳納基本醫療保險費。因此，對于失業風險較大、失業頻率較高的勞動者來說，其未來喪失基本醫療保險制度保障的可能性非常大。

第二，企業不愿意繳納基本醫療保險費。在買方勞動市場條件下，一方面是勞動者難以找到工作，另一方面卻是企業逃避依法承擔的責任，不為員工辦理參加社會保險的手續，不為員工繳納基本醫療保險費，侵害員工的合法權益。例如，2006年3月，北京市勞動和社會保障局公布的資料顯示，在過去4年對9680戶繳費單位進行的專項審計顯示，64.54%的被審計單位存在漏、逃社會保險費問題。北京市勞動和社會保障局的有關人士介紹，繳費單位漏繳、少繳社會保險費的主要方法是在繳費人數和繳費基數上做手腳，有的單位只給部分職工辦理參加社會保險手續，而以各種理由不給臨時工、外地城鎮職工、季節工、農民工繳納社會保險費。一些勞動者受雇于企業，即使知道企業未依法繳納基本醫療保險費，也不敢維護自己的合法權益；否則，就會失去來之不易的工作。企業不依法履行繳費義務，勞動者退休后自然無法獲得基本醫療保險制度的保障。

第三，政府執法監察的力度不強。勞動和社會保障行政部門執法、監察的不到位，導致一些勞動者即使有在企業工作的年限，但是由于企業未依法繳納基本醫療保險費，也會喪失基本醫療保險的受益資格。如果勞動和社會保障行政部門不進一步加強執法、監察的力度，未來喪失基本醫療保險受益資格的群體中，這部分人將會占很大比例。這對于勞動者來說，也是不公平的。反過來，政府對于勞動者權益保護的不利，客觀上縱容了企業肆意侵害勞動者的合法權益。

第四，我國法定退休年齡比較低。目前，我國法定退休年齡是男滿60周歲，女工人滿50周歲，女干部滿55周歲[2]。隨著我國教育制度的延長，勞動者實際就業的平均勞動年齡大約為20歲。這也就是說，即使個人在勞動年齡內不間斷工作，其工作年限大約有30—40年。20年或25年基本醫療保險受益資格條件的規定，實際上意味著個人在勞動年齡內需要用大約50%—70%的時間履行繳納基本醫療保險費的義務，其退休后才能獲得基本醫療保險制度的保障；否則，就無法獲得基本醫療保險制度的保障。這樣嚴格的繳費受益資格條件的規定，對大多數勞動者來說，是難以達到的。

（2）苛刻的受益條件，同基本醫療保險制度改革的目標相悖。我國基本醫療保險制度改革的目標是，實現制度的“低保障、廣覆蓋”[3]，使更多的人能夠獲得基本醫療保險制度的保障。累計繳費男性滿25年、女性滿20年的受益資格條件的限制，無疑會使許多履行了繳費義務的職工，在年老退休、需要基本醫療保險制度的保障時，由于達不到規定的受益資格條件，而喪失基本醫療保險的受益資格。根據我國衛生部公布的數據顯示，我國基本醫療保險統籌基金的80%用于支付退休人員的醫藥費。根據個人生命周期理論，個人醫療消費的80%是在退休后的時間里花費的。可見，社會群體中，最需要基本醫療保險制度保障的人群是退休人員。大量退休人員無法獲得基本醫療保險制度的保障，固然可減少基本醫療保險基金的支出，減少政府財政支出的壓力，但卻加重了退休人員及其家屬的經濟負擔，影響到退休人員的生活，給退休人員造成比較大的心理壓力，從而導致退休人員因病致貧、病困交加。（3）苛刻的受益條件，對于未達到基本醫療保險受益條件的個人是不公平的。對于達不到基本醫療保險受益條件的個人來說，其單位已經履行了繳費義務。企業現期繳納的基本醫療保險費主要用于目前退休人員的基本醫療費用支出（即現收現付），而當其職工退休時，卻因為達不到基本醫療保險受益資格條件的規定，而無法獲得基本醫療保險制度的保障，也是不公平的。同樣，對于個人累計繳費年限不滿20年的女性職工或者不滿25年的男性職工，其退休時，只能一次性結清個人賬戶的資金，不再獲得基本醫療保險制度的保障。這對于個人來說，也是不公平的。例如，對于履行了18年繳費義務的女職工和23年繳費義務的男職工來說，他們同其他勞動者一樣，長期履行了繳費義務，只是由于達不到苛刻的基本醫療保險受益資格條件，而喪失基本醫療保險制度的保障。顯然，基本醫療保險受益資格的制度設計對于大部分勞動者來說，是不公平的。可以預期，未來會有許多勞動者由于達不到基本醫療保險受益資格條件的限制，而無法獲得基本醫療保險制度的保障。

（4）苛刻的受益條件，會促使勞動者放棄繳納基本醫療保險費。對于失業風險較高的勞動者群體來說，勞動者一旦失業、中斷繳費，預期個人達不到基本醫療保險受益資格的條件，就會主動放棄繳納基本醫療保險費，就會造成基本醫療保險基金的損失。勞動者失業后，不繳納基本醫療保險費，并不意味著這些人年老以后，就不需要花錢看病了。當喪失基本醫療保險受益資格的人員無法支付昂貴的醫療費用時，依然需要國家提供醫療救助的保障。我國的家庭結構正在逐步縮小，原來幾個子女供養1個老人的人口結構，正在逐步向1個子女供養幾個老人的人口結構轉化。在這種情況下，個人面臨的疾病風險，難以通過家庭成員的互濟互助加以分散，其醫療費用的最終承擔者只能是國家，政府的負擔并沒有減輕。

三、基本醫療保險受益資格規定的改進措施

基于基本醫療保險受益資格條件的利弊分析，筆者認為，有必要改進基本醫療保險制度苛刻的受益條件，降低履行繳費義務的年限，可以將履行繳費義務的時間降低為累計繳費滿15年，該受益資格條件的規定，同養老保險受益資格條件的規定相同，可以方便管理，降低管理成本。這一受益資格條件的時間限制也是適度的，是企業和勞動者可以接受的，也適合基本醫療保險制度改革“低保障、廣覆蓋”的目標，更適合政府實現全民保障的長遠目標。這樣設計基本醫療保險受益資格的理由主要有以下三個方面：

1．設置15年的基本醫療保險受益資格條件是勞動者可以接受的。這一受益資格的時間限制，大約相當于勞動年齡的1/3—1/4，是勞動者可以接受的，也是勞動者較容易達到的，可以激勵勞動者積極履行繳費義務，。

2．設置15年的基本醫療保險受益資格條件，可以使更多的勞動者退休后獲得制度的保障。同20年或25年的累計繳費年限相比，設置15年的累計繳費年限可以使勞動者比較容易達到規定的受益資格條件，可以使更多的勞動者退休后獲得基本醫療保險制度的保障，適合基本醫療保險制度改革“低保障、廣覆蓋”的發展目標。

2．設置15年的基本醫療保險受益資格條件，可以擴大基本醫療保險基金的來源。基本醫療保險統籌基金的來源是企業繳納的費用。設置15年的基本醫療保險受益資格條件，可以鼓勵職工監督企業依法繳納基本醫療保險費，可以擴大基本醫療保險基金的來源，從而形成制度運作的良性循環。

3．設置15年的基本醫療保險受益資格條件，可以實現制度設計的公平。這樣，既可以防止只履行幾年繳費義務的個人獲得基本醫療保險制度的保障，也可以防止個人因擔心繳費年限過長、達不到受益資格條件的規定，而不愿意再履行繳納基本醫療保險費的義務。

四、基本醫療保險受益資格實施的制度建設

降低基本醫療保險制度受益資格條件的限制，并不意味著這樣的制度設計就是盡善盡美的，需要勞動和社會保障行政管理部門采取積極、有力的措施，促進基本醫療保險制度的良性運作。筆者認為，需要做好以下四方面的工作：

1．強化基本醫療保險費的征繳力度。目前我國基本醫療保險是將職工和用人單位直接聯系在一起籌集資金的，如果用人單位不為職工繳納基本醫療保險費，即使職工個人愿意繳納基本醫療保險費，也無法繳費。鑒于企業在履行繳費義務中的特殊作用，勞動和社會保障管理部門進一步強化基本醫療保險費的征繳力度是非常必要的，有利于依法維護勞動者的合法權益。

2．盡快擴大基本醫療保險的覆蓋范圍。隨著勞動者就業難度的加大，許多勞動者到外資、合資等非公有制企業工作。這部分勞動者到非公有制企業勞動、就業，即使履行了勞動的義務，但是，由于用人單位不繳納基本醫療保險費，這些勞動者同樣面臨著喪失基本醫療保險受益資格的風險。由此，擴大基本醫療保險的覆蓋范圍，尤其是擴大非公有制企業參加基本醫療保險的覆蓋范圍是非常必要的。只有非公有制企業為職工辦理參保手續、依法繳納基本醫療保險費，勞動者退休后才能達到基本醫療保險的受益資格條件，才能獲得基本醫療保險制度的保障。；否則，即使勞動者履行了20年或25年的勞動義務，而沒有依法繳納基本醫療保險費，也無法獲得基本醫療保險制度的保障。

3．擴展基本醫療保險繳費的方式。目前，我國基本醫療保險的繳費方式主要是企業代扣代繳，個人缺乏有效的繳費渠道，如果個人不在企業工作，即使愿意繳納基本醫療保險費，也沒有繳費的渠道。這就意味著，勞動者一旦失業、中斷繳費，就有可能喪失基本醫療保險受益的資格，這對于失業風險比較大的社會群體來說，是不公平的。失業風險比較大的人員，本來就沒有工資收入，再無法獲得基本醫療保險制度的保障，會進一步加劇這些人員的貧困化，會進一步擴大社會的貧富差距。有鑒于此，筆者認為，應該允許中斷繳費的個人、失業人員、鐘點工等繳納基本醫療保險費。勞動和社會保障行政管理部門應該發揮積極的作用，創新制度規范，擴展基本醫療保險繳費方式，可以委托各地人才交流中心等管理機構，個人、鐘點工、失業人員等參加基本醫療保險的申報、繳費手續，使愿意繳納基本醫療保險費的個人擁有依法繳費的依托，使這些人員年老以后能夠獲得基本醫療保險制度的保障，這也體現了基本醫療保險制度設計的公平。

4．規范企業勞動用工制度。在買方市場條件下，如果企業可以隨意解雇職工，而不需要付出較高的成本，職工特別是低收入職工就會處于不斷被解雇的不確定狀態，其達不到基本醫療保險受益條件的可能性比較高。為了保護這部分職工的利益，國家有必要出臺法律、法規，規范企業單方解除勞動合同的行為，規范企業勞動用工制度。

參考文獻：

［1］北京市基本醫療保險規定（北京市政府令［2001］第68號）［S］．北京市勞動和社會保障局網站．

醫療保險的繳納方式范文第3篇

一、前往當地醫保辦，索要網上繳費單頁。網上繳費單頁上印有二維碼，參保人員可以使用微信、支付寶掃描二維碼。

二、掃描二維碼后，選擇居民醫療繳費，之后確認繳費信息，點擊確認繳費即可。由于各地醫療繳費方式不同，網上繳費路徑不同，參保人員需要前往當地醫保辦咨詢具體事項。如果參保人員找不到當地醫保辦，可以前往當地居委或社保局咨詢醫保辦所在地。參保人員單位繳納的基本醫療保險費用中，除了按規定計入個人醫療賬戶外，其余部分構成大病統籌基金。大病統籌基金可以支付符合基本醫療保險規定的醫療費用，具體費用如下：

一、參保人員住院或者急診觀察室留院觀察所發生的醫療費用中超過起付標準以上的部分醫療費用。

二、參保人員進行門診大病醫療發生的部分醫療費用。

醫療保險的繳納方式范文第4篇

靈活就業人員醫療保險政策的運行現狀及問題

（1）運行現狀。一是參保人數逐年增加，但參保率仍不高。根據人力資源和社會保障部統計數據，參加職工基本醫療保險的靈活就業人員2004～2008年底分別為538萬人、808萬人、1448萬人、1837萬人和2012萬人，參保人數逐年增加。根據《中國統計年鑒2009》顯示，國城鎮就業人員為30210萬人，其中在崗職工11515萬人，可推算靈活就業人員為18695萬人。那么，2008年底靈活就業人員醫療保險的參保率只有10.8%。二是“4050”人員是參保主體。近年來，我國靈活就業人員的參加人數在逐漸增加，但增幅大部分來自于“4050”人員。在《關于進一步加強就業再就業工作的通知》的政策下，對符合條件的以靈活方式就業的“4050”人員實行社會保險補貼待遇后，靈活就業人員參加醫療保險的人數有了大幅度增長，2006年和2007年分別比上年同比增長79.21%和26.86%。以北京市為例，由于從2003年起，“4050”靈活就業人員參加養老保險可以享受社會保險補貼政策，而北京市對靈活就業人員參加醫療保險和養老保險實行捆綁參保，因此2003年以來，“4050”人員一直是靈活就業人員參保主體，占總參保人數的例2003年為50.4%，2004年為50.0%，2005年為48.4%，2006年為45.7%，2007年為42.3%。

（2）問題。一是繳費標準過高。在繳費基數上，各地規定一般為本地上年度職工平均工資，這里的平均工資指的是單位正式職工的平均工資。而靈活就業人員的平均工資普遍低于單位正式職工的平均工資，經濟承受能力較弱，用這一指標作為繳費基數，顯然過高。以武漢市為例，2011年武漢市在崗職工年平均工資為45643元，即月平均工資為3803.6元。武漢市靈活就業人員參加醫療保險的繳費標準為職工平均工資的6%，那么每頁要繳納的費用為3803.6×6%=228.22元。對于那些收入低且不穩定的靈活就業人員來說，這個費用是有些高的。二是參保條件苛刻。靈活就業人員參加醫療保險的條件苛刻，大部分地區要求要有參保者要具備本市城鎮戶口以及與養老捆綁參保，靈活就業人員大多數都是從事流動性較大的工作且收入不高，導致了靈活就業人員無法參保或斷保。例如，武漢的參保條件為本市城鎮戶口，就業年齡段。并規定與養老保險捆綁參保。武漢市2012年靈活就業人員養老保險的繳費基數按上年度在崗職工平均工資的50%、60%、80%、100%、200%和300%分為六個檔次，繳費比例為20%。2011年武漢市在崗職工月平均工資為3803.6元，即便按50%的檔次，靈活就業人員每月的養老保險繳費高達3803.6×50%×20%=380.36元。再加上228.22的醫療保險費用，武漢市靈活就業人員每月繳納的社保費用高達608.58元。這對月收入1000左右的靈活就業人員來說，負擔是非常重的。據2011年數據統計，武漢靈活就業人員參保登記的有80多萬人，但未能正常繳費的多達40萬人，占到一半。三是繳費方式不靈活。多數地方要求參保者按月繳納保險費，由于靈活就業人員工作、收入不穩定，很難做到及時繳納，往往會因此斷保，而斷保就意味著失去或降低相關待遇，要支付滯納金，甚至重新計算繳費年限等。

完善靈活就業人員醫療保險的政策建議

醫療保險的繳納方式范文第5篇

關鍵詞：城鎮居民；醫療保險；基金管理

國家通過立法的方式為醫療保險提供了法律支持，采取強制的手段督促用人企業以及員工個人定期繳納醫療保險的費用，一旦醫療保險的繳納人出現了負傷、疾病、生育等情況時，不需獨自支撐所有的醫療費用，而是將這筆費用分成三份，分別由個人、企業以及國家三方力量共同支付，以此來減輕企業以及個人的經濟負擔。我國的基本醫療保險制度雖然已經發展了很長的時間，但是由于各種影響因素，使得醫療保險制度的建立仍舊處于初期發展階段，本文對基本醫療保險的具體落實情況進行分析。

1商業保險參與基本醫療保險帶來的影響

我國的醫療保險的基本制度改革活動從二十世紀末就已經開展了，發展到現在，有了許多新的發展，商業保險參與基本醫療保險的建設工作中就是一個重大舉措，我國城鎮居民過去使用的醫療保險中，一般是由以家庭或者個人為單位進行支付再加上政府的資金補助作為資金來源，但是在經濟發展速度極快的現代社會，經辦醫保基金的機構已經呈現出了多種形式，其中商業保險公司是一個具有多方面優勢的經辦機構，其精算技術領先、還具有專業的保險人員、優質的服務性網絡以及對于風險的現代管理模式都是商業保險公司勝出其他基金經辦機構的原因。因此現代的基本醫療保險的經辦組織不再單一，而是由商業保險公司、衛生部門以及政府的相關部門合作，共同對城鎮居民的醫療保險進行管理和運營，以此減少運行醫療保險制度需要的成本。商業保險公司參與到城鎮居民的醫療保險的管理工作的主要方法，和其將我國的新型農村作為合作對象進行辦理的的醫療保險的方法相似，可以將征繳、管理以及檢查三項工作分離進行，征繳醫療保險的基金的工作由政府的相關部門來進行；城鎮居民的醫療費用報銷工作由作為經辦組織機構的保險公司來進行，最后一方面的規范、指導以及監督醫療機構的工作由我國的衛生部門來負責。通過這種分別管理的工作方式，可以保證我國的基本醫療保險的相關工作能夠有效地順利進行。商業保險公司在進行管理醫療保險時主要通過三種方法：首先是管理基金型，這種方法對于商業保險公司是十分有利的，這正體現了政府與商業保險公司進行合作的優勢，政府將運作以及管理醫療保險的工作委托給商業保險公司，商業保險公司在正常的管理工作之后，可以向政府收取管理費用，之所以說這種方法有利于商業保險公司主要是由于，在這種運作方式之下，政府承擔所有的未知風險，商業保險公司則非常安全，但是同樣地，商業保險公司也會對醫療保險管理工作產生懈怠心理，使保險管理工作出現漏洞。另外一種商業保險公司參與醫療保險管理工作的方法是簽訂保險合同，簽訂合同這種行為是符合市場運作的基本方式的，政府將社會補貼以及個人家庭繳納的費用為參保的費用，和商業保險公司的合作方式主要通過簽訂商業性的合同來進行，這種方法的特點與第一種方法不同，因為承擔風險的主體變為商業保險公司，雖然可以有效地促使商業保險公司重視起對于醫療保險的管理工作，但是我國的商業保險公司發展的時間比較短，還不具備承擔全部風險的能力，其能夠運用的數據還沒達到準確預測不同的疾病發生的概率，使得其保險產品的設計工作難以進行得很順利。第三種混合型。這是一種風險共擔方式，是第一種和第二種模式的綜合。這種模式主要是在保險合同型的基礎上，商業保險公司運作和管理醫療保險基金。基金運營的盈利和風險由保險公司和政府共擔。具體而言，保險合同可以規定一個有限的盈虧區間，保險公司在該區間內盈虧自負。超出該盈虧區間，風險由政府承擔，盈利結轉人下一年度的醫療保險基金。這種模式可以調動保險公司和政府兩方面的積極性，主動有效地監督管理基金的運營。缺點是保險公司仍然承擔了較大的風險，特別是現在缺乏醫療保險有關基礎數據的情況下。另外，如何平衡保險公司和政府各自應承擔的風險比例也是較為棘手的問題。

2醫院對于基本醫療保險的影響

毋庸諱言，“看病難、看病貴、醫患關系緊張”成為現在社會各界普遍關注的問題，有不少文獻指出醫院行為是問題的關鍵。切實解決城鄉居民看病負擔重，因病致貧返貧的問題也成為現在進行的醫療體制改革的主要目的之一。城鎮基本醫療保險“低水平起步”的基本原則決定了醫療保險基金的總量是有限的，如何盡可能高效率地利用有限的醫療保險基金非常關鍵。高效率地利用醫療保險基金不僅需要基金經辦管理方的高效運營，還需要通過各種方式降低醫院的收費標準。醫療保費的支付主要有后付制、預付制和混合制三種。后付制較為常見，是指保險公司作為付費第三方事后根據患者的實際發生的醫療支出同醫院結算。預付制是無論醫療的實際費用是多少，保險公司給醫院的支付是固定的。混合制實際上是前兩種方式的結合。目前我國保費的支付主要采用的是第一種方式，而國外很多國家則是采用第二種方式。后付制的優點是對于患者來說較為方便，但是不利于醫療費用的控制，在這種情況下醫生有開大處方的激勵。預付制的優點是完全鎖定了風險，但是醫院可能會因此挑病人或是不肯用好藥，這對患者的福利有負面影響。在我國的醫療體制中，公立醫院是事實上的壟斷者，從某種程度上講，醫院的壟斷可能比醫患之間信息不對稱所造成的醫療體系資源配置的扭曲，還要嚴重。如果我們堅持方辦醫的思路，鼓勵各種資金參與醫院的建立，切實打破醫療體系的壟斷，那么可以預期醫療費用的飛漲將得到一定程度的遏制。一旦醫療費用穩定在比較低的水平上，即使是有限盤子的城鎮居民醫療保險基金也可以對城鎮居民起到較高水平的保障作用。

3結論

為了使我國的城鎮居民擁有更好的醫療保險服務，我國的政府、商業保險公司以及衛生組織應當針對我國社會的現狀，改變合作模式，不僅要加強對于商業保險公司的監督與約束力度，還要不斷地優化醫院體系，解決醫院體系對于城鎮居民治療疾病的不良影響，提升我國城鎮居民的生活質量，相關的改革工作必須持續性進行。

作者:丁德鑫 單位:黑龍江省巨浪牧場社會保險事業管理局

參考文獻

[1]于濤.城鄉居民基本醫療保險開新篇———寫在城鄉居民基本醫療保險整合之際[J].山東人力資源和社會保障，2014（7）.