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銀行賬戶管理辦法范文第1篇

問：出臺《辦法》的總體背景與考慮是什么？

答：近年來，支付機構大力發展網絡支付服務，促進了電子商務和互聯網金融的快速發展，對支持服務業轉型升級、推動普惠金融縱深發展發揮了積極作用。2015年前三季度，支付機構累計處理網絡支付業務562.50億筆，金額32.97萬億元，同比分別增長128.95%和98.80%。

同時，支付機構的網絡支付業務也面臨不少問題和風險，必須加以重視和規范：一是客戶身份識別機制不夠完善，為欺詐、套現、洗錢等風險提供了可乘之機；二是以支付賬戶為基礎的跨市場業務快速發展，沉淀了大量客戶資金，加大了資金流動性管理壓力和跨市場交易風險；三是風險意識相對較弱，在客戶資金安全和信息安全保障機制等方面存在欠缺；四是客戶權益保護亟待加強，存在夸大宣傳、虛假承諾、消費者維權難等問題。

人民銀行長期關注互聯網金融的發展問題。為規范網絡支付業務，防范支付風險，保護客戶合法權益，同時促進支付服務創新和支付市場健康發展，進一步發揮網絡支付對互聯網金融的基礎作用，人民銀行從2010年開始啟動網絡支付發展與規范相關研究工作。今年以來，遵循“鼓勵創新、防范風險、趨利避害、健康發展”的總體要求，組織市場機構、行業協會、專家學者開展多輪研討、座談及公開向社會征求意見，反復修改完善，最終完成了《辦法》的制定工作。

問：《辦法》的監管思路與主要監管措施是什么？

答：按照統籌科學把握鼓勵創新、方便群眾和金融安全的原則，結合支付機構網絡支付業務發展實際，人民銀行確立了堅持支付賬戶實名制、平衡支付業務安全與效率、保護消費者權益和推動支付創新的監管思路。主要措施包括：

一是清晰界定支付機構定位。堅持小額便民、服務于電子商務的原則，有效隔離跨市場風險，維護市場公平競爭秩序及金融穩定。

二是堅持支付賬戶實名制。賬戶實名制是支付交易順利完成的保障，也是反洗錢、反恐融資和遏制違法犯罪活動的基礎。針對網絡支付非面對面開戶的特征，強化支付機構通過外部多渠道交叉驗證識別客戶身份信息的監管要求。

三是兼顧支付安全與效率。本著小額支付偏重便捷、大額支付偏重安全的管理思路，采用正向激勵機制，根據交易驗證安全程度的不同，對使用支付賬戶余額付款的交易限額作出了相應安排，引導支付機構采用安全驗證手段來保障客戶資金安全。

四是突出對個人消費者合法權益的保護。基于我國網絡支付業務發展的實際和金融消費的現狀，《辦法》引導支付機構建立完善的風險控制機制，健全客戶損失賠付、差錯爭議處理等客戶權益保障機制，有效降低網絡支付業務風險，保護消費者的合法權益。

五是實施分類監管推動創新。建立支付機構分類監管工作機制，對支付機構及其相關業務實施差別化管理，引導和推動支付機構在符合基本條件和實質合規的前提下開展技術創新、流程創新和服務創新，在有效提升監管措施彈性和靈活性的同時，激發支付機構活躍支付服務市場的動力。

問：支付賬戶與銀行賬戶有何不同？

答：支付賬戶最初是支付機構為方便客戶網上支付和解決電子商務交易中買賣雙方信任度不高而為其開立的，與銀行賬戶有明顯不同。一是提供賬戶服務的主體不同，支付賬戶由支付機構為客戶開立，主要用于電子商務交易的收付款結算。銀行賬戶由銀行業金融機構為客戶開立，賬戶資金除了用于支付結算外，還具有保值、增值等目的。

二是賬戶資金余額的性質和保障機制不同。支付賬戶余額的本質是預付價值，類似于預付費卡中的余額，該余額資金雖然所有權歸屬于客戶，卻未以客戶本人名義存放在銀行，而是支付機構以其自身名義存放在銀行，并實際由支付機構支配與控制。同時，該余額僅代表支付機構的企業信用，法律保障機制上遠低于《人民銀行法》、《商業銀行法》保障下的央行貨幣與商業銀行貨幣，也不受存款保險條例保護。一旦支付機構出現經營風險或信用風險，將可能導致支付賬戶余額無法使用，不能回提為銀行存款，使客戶遭受財產損失。

因此，《辦法》規定，支付機構應當在客戶清晰理解支付賬戶余額性質和相關風險的前提下，由客戶本著“自愿開立、自擔風險”的原則申請開立支付賬戶。

問：《辦法》禁止支付機構為金融機構和從事金融業務的其他機構開立支付賬戶的主要考慮是什么？會不會制約互聯網金融發展？

答：鑒于金融機構和從事網絡借貸、股權眾籌融資、互聯網基金銷售、互聯網保險、互聯網信托和互聯網消費金融等機構本身存在金融業務經營風險，同時支付機構的資本實力、內控制度和風險管理體系普遍還不夠完善，抵御外部風險沖擊的能力較弱，為保障有關各方合法權益，有效隔離跨市場風險，切實守住不發生系統性和區域性風險的底線，《辦法》規定支付機構不得為金融機構和從事金融業務的其他機構開立支付賬戶。

《辦法》上述規定并不影響支付機構為金融從業機構提供網絡支付服務，還將進一步支持互聯網金融的健康發展：

一是我國國家支付清算體系已經為金融從業機構提供了高效、安全的支付清算及結算安排，并且符合國際支付清算監管慣例和準則，能夠支持互聯網金融的發展需要。

二是支付機構盡管不能為金融從業機構開立支付賬戶，但仍可基于銀行賬戶為其提供網絡支付服務，以有效支持互聯網金融的創新需要。

三是人民銀行鼓勵支付機構按照《指導意見》有關原則，與銀行深化合作，實現優勢互補，建立良好的網絡支付生態環境與產業鏈，進一步提升業務創新，增強服務實體經濟和風險抵御能力，共同推動互聯網金融業態多元、持續、健康發展。

問：《辦法》如何對個人支付賬戶進行分類？

答：支付賬戶分類，兼顧支付的安全和效率，能夠滿足不同客戶的多樣化需要，體現了尊重客戶的選擇權。

《辦法》將個人支付賬戶分為三類（詳見附表）。其中，I類賬戶只需要一個外部渠道驗證客戶身份信息（例如聯網核查居民身份證信息），賬戶余額可以用于消費和轉賬，主要適用于客戶小額、臨時支付，身份驗證簡單快捷。為兼顧便捷性和安全性，I類賬戶的交易限額相對較低，但支付機構可以通過強化客戶身份驗證，將I類賬戶升級為Ⅱ類或Ⅲ類賬戶，提高交易限額。

Ⅱ類和Ⅲ類賬戶的客戶實名驗證強度相對較高，能夠在一定程度上防范假名、匿名支付賬戶問題，防止不法分子冒用他人身份開立支付賬戶并實施犯罪行為，因此具有較高的交易限額。鑒于投資理財業務的風險等級較高，《辦法》規定，僅實名驗證強度最高的Ⅲ類賬戶可以使用余額購買投資理財等金融類產品，以保障客戶資金安全。

上述分類方式及付款功能、交易限額管理措施僅針對支付賬戶，客戶使用銀行賬戶付款（例如銀行網關支付、銀行卡快捷支付等）不受上述功能和限額的約束。

向：為何要強調支付賬戶實名制？

答：《辦法》強調支付賬戶實名制度。《辦法》要求支付機構遵循“了解你的客戶”原則，建立健全客戶身份識別機制，并在與客戶業務關系存續期間，采取持續的客戶身份識別措施，確保有效核實客戶身份及其真實意愿，主要考慮如下：

一是支付賬戶體現著消費者資金權益，只有實行實名制，才能更好地保護賬戶所有人的資金安全，才能從法律制度上保護消費者財產權利和明確債權債務關系。

二是賬戶實名制是經濟金融活動和管理的基礎，賬戶是資金出入的起點與終點，只有落實支付賬戶實名制，才能維護正常的經濟金融秩序，從而切實落實反洗錢、反恐怖融資要求，防范和遏制違法犯罪活動。

三是堅持賬戶宴名制有利于支付機構在了解自己客戶的基礎上，有針對性地改善服務質量，更好地服務于客戶，為提升和改善經營管理水平奠定基礎。

問：支付賬戶的實名驗證要求會不會影響便捷性？

答：《辦法》要求支付機構在開立Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶時，分別通過至少三個、五個外部渠道驗證客戶身份信息，是為了保障客戶合法權益，防范不法分子開立匿名或假名賬戶從事欺詐、套現、洗錢、恐怖融資等非法活動，是對支付機構提出的監管要求，支付機構負有“了解你的客戶”的義務。

目前，公安、社保、民政、住建、交通、工商、教育、財稅等政府部門，以及商業銀行、保險公司、證券公司、征信機構、移動運營商、鐵路公司、航空公司、電力公司、自來水公司、燃氣公司等單位，都運營著能夠驗證客戶身份基本信息的數據庫或系統。支付機構可以根據本機構客戶的群體特征和實際情況，選擇與其中部分單位開展合作，實現多個渠道交叉驗證客戶身份信息。

在身份驗證過程中，客戶只需要按照支付機構的要求在網上填寫并上傳相關信息即可，并不需要本人去相關部門證明“我是我”，而是由支付機構負責與外部數據庫或系統進行連接并驗證客戶身份信息的真實性。支付機構應采用必要技術手段確保客戶操作流程簡便、體驗便捷，這對支付機構的服務能力和服務水平提出了一定要求。

此外，《辦法》還規定，綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構在開立Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶時，既可以按照三個、五個外部渠道的方式進行客戶身份核實，也可以運用各種安全、合法的技術手段，更加靈活地制定其他有效的身份核實方法，經人民銀行評估認可后予以采用。這既鼓勵創新，也兼顧了安全與便捷。

問：支付賬戶交易限額的規定會不會影響便捷性？

答：遵循網絡支付應始終堅持服務電子商務發展和為社會提供小額、快捷、便民小微支付服務的宗旨，為最大限度地滿足客戶的實際支付需求，兼顧支付便捷性，人民銀行對支付機構開展了全面調研。經統計分析，并結合未來一定時期內的發展需要，Ⅱ類、Ⅲ類個人支付賬戶年累計10萬元、20萬元的限額能夠滿足絕大部分客戶使用支付賬戶“余額”進行付款的需求。對極少數消費者，或者消費者偶發的大額支付，可以通過支付賬戶余額支付、銀行卡快捷支付、銀行網關支付等方式組合完成，因此并不會對消費者支付產生實質影響。考慮到I類個人支付賬戶在開立過程中對客戶身份驗證的強度較弱，出現假名、匿名賬戶的風險較高，《辦法》對I類賬戶的“余額”付款交易規定了較低的限額。

同時，為引導支付機構提高交易驗證方式的安全性，加強客戶資金安全保護，《辦法》規定，對于交易驗證安全級別較高的支付賬戶“余額”付款交易，支付機構可以與客戶自主約定單日累計限額；但對于安全級別不足的支付賬戶“余額”付款交易，《辦法》規定了單日累計限額。《辦法》規定的單日累計1000元、5000元的限額能夠有效滿足絕大部分客戶使用支付賬戶“余額”進行付款的需求。此外，《辦法》規定，綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構單日支付限額最高可提升到現有額度的2倍，以進一步滿足客戶需求。

需要強調的是，10萬元、20萬元的年累計限額，以及1000元、5000元的單日累計限額，都僅針對個人支付賬戶“余額”付款交易。客戶通過支付機構進行銀行網關支付、銀行卡快捷支付，年累計限額、單日累計限額根據相關規定由支付機構、銀行和客戶自主約定，不受上述限額約束。

問：《辦法》對支付賬戶的轉賬業務有何規定？

答：《辦法》沒有對支付機構辦理銀行賬戶與銀行賬戶之間的轉賬業務進行額外限制，而是由支付機構、銀行和客戶以市場化原則自主協商開展此類業務，并自主約定交易限額等管理措施。

為加強支付賬戶轉賬業務的風險管理，《辦法》對支付賬戶與銀行賬戶之間的轉賬業務提出了具體要求：

一是原則上，支付賬戶余額僅可回提至客戶本人銀行卡。

二是綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構可以擴充支付賬戶轉賬功能，支付賬戶余額可以回提至他人銀行卡，他人銀行卡也可向支付賬戶充值。

三是支付機構應按照客戶意愿足額辦理Ⅱ類或Ⅲ類支付賬戶余額回提至客戶本人銀行卡的業務，協助客戶及時將支付賬戶余額回提為銀行存款。

問：《辦法》對快捷支付業務有何規定？

答：快捷支付是支付機構和銀行通過協議與客戶約定，由支付機構代其向銀行發送支付指令，直接扣劃客戶綁定的銀行賬戶資金的支付方式。快捷支付以其開通簡單、交易驗證便捷的特點深受客戶歡迎，已成為我國電子商務交易的主要支付方式之一。但是，實踐中，由于該業務涉及客戶、支付機構及銀行三方，權責關系相對復雜，一旦發生風險損失，客戶維權困難。為此，《辦法》明確了支付機構和商業銀行合作為客戶提供快捷支付業務時，應當事先或在首筆交易時分別與客戶建立清晰、完整的業務授權，同時明確約定扣款適用范圍、交易驗證方式、交易限額及風險賠付責任。《辦法》同時強調，銀行是客戶資金安全的管理責任主體，在后續交易時無論是由銀行進行交易驗證還是支付機構代為進行交易驗證，銀行均承擔快捷支付資金損失的先行賠付責任。

向：支付機構分類監管的思路是怎樣的？

答：目前，國內支付機構眾多，各機構在合規意識、風控能力、業務規模、服務水平等方面存在明顯差異。為提升監管資源配置的科學性和監管效率，在加強風險防范的同時進一步支持支付機構開展業務創新，促進支付市場持續健康發展，人民銀行按照“依法監管、適度監管、分類監管、協同監管、創新監管”原則，建立支付機構分類監管工作機制。

首先，立足國內支付市場發展安際情況，根據支付機構的財務狀況、經營能力、風險管控，特別是客戶各付金管理等因素，確立分類監管指標體系，并持續組織開展支付機構分類監管工作。

其次，根據支付機構分類評級情況，在業務監管標準、創新扶持力度、監管資源分配等方面，對支付機構實施差別化管理，以扶優限劣的激勵和制約措施充分發揮分類監管對支付機構經營管理的正面引導和推動作用。對于綜合評級較高的支付機構，制定彈性和靈活性較高的監管措施，為其業務和技術創新發展預留充足空間；對于綜合評級較低的支付機構，人民銀行將集中監管資源依法重點監管，以加強風險防范、保障客戶權益，維護市場穩定。

問：《辦法》中明確了哪些分類監管措施？

答：對于綜合評級較高且實名制落實較好的支付機構，《辦法》在客戶身份驗證方式、個人賣家管理方式、支付賬戶轉賬功能、支付賬戶單日交易限額、銀行卡快捷支付驗證方式等方面，提升了監管彈性和靈活性：

一是支付機構在開立Ⅱ類、Ⅲ類支付賬戶時，既可以按照“三個”、“五個”外部渠道的方式進行客戶身份核實，也可以運用各種安全、合法的技術手段靈活制定其他有效的身份核實方法，經評估認可后予以采用。

二是對于從事電子商務經營活動、不具備工商登記注冊條件的個人賣家，支付機構可以參照單位客戶進行管理，以更好滿足個人賣家的支付需求，進―步支持電子商務發展。

三是支付機構可以擴充支付賬戶轉賬交易功能，可以同時辦理支付賬戶與同名銀行賬戶之間、支付賬戶與非同名銀行賬戶之間的轉賬交易。

四是支付機構可以根據客戶實際需要，適度提高支付賬戶余額付款的單日交易限額。

五是在銀行卡快捷支付交易中，支付機構可以與銀行自主約定由支付機構代替進行交易驗證的具體情形。

同時，《辦法》對綜合評級較低、實名制落實較差、對零售支付體系或社會公眾非現金支付信心產生重大影響的支付機構，增加了信息披露等義務，同時人民銀行將依法對其重點加強監管。

問：《辦法》提出了哪些風險管理措施？

答：網絡支付業務因依托公共網絡作為信息傳輸通道，不可避免地面臨網絡病毒、信息竊取、信息篡改、網絡釣魚、網絡異常中斷等各種安全隱患，也面臨欺詐、套現、洗錢等業務風險。為加強風險防范，切實保障客戶合法權益，《辦法》從風險管理角度對支付機構提出了明確要求：

一是綜合客戶類型、客戶身份核實方式、交易行為特征、資信狀況等因素，建立客戶風險評級管理制度和機制，并動態調整客戶風險評級及相關風險控制措施。

二是建立交易風險管理制度和交易監測系統，對疑似風險和非法交易及時采取調查核實、延遲結算、終止服務等必要控制措施。

三是向客戶充分提示網絡支付業務潛在風險，及時揭示不法分子新型作案手段，對客戶進行必要的安全教育，在高風險業務操作前、操作中向客戶進行風險警示。

四是以“最小化”原則采集、使用、存儲和傳輸客戶信息，采取有效措施防范信息泄露風險。

五是提高交易驗證方式的安全級別，所采用的數字證書、電子簽名、一次性密碼、生理特征等驗證要素應符合相關法律法規和技術安全要求。

六是網絡支付相關系統設施和技術，應當持續符合國家、金融行業標準和相關信息安全管理要求。

七是確保網絡支付業務系統及其備份系統的安全和規范，制定突發事件應急預案，保障系統安全性和業務連續性。

問：《辦法》提出了哪些客戶權益保護措施？

答：鑒于客戶在網絡支付業務中可能面臨資金被盜、信息泄露等風險隱患，在維權過程中往往處于相對弱勢的地位，為保障客戶合法權益，《辦法》結合支付機構目前在客戶權益保護方面存在的不足，明確了相關監管要求：

一是知情權方面。要求支付機構以顯著方式提示客戶注意服務協議中與其有重大利害關系的事項，采取有效方式確認客戶充分知曉并清晰理解相關權利、義務和責任；并要求支付機構增加信息透明度，定期公開披露風險事件、客戶投訴等信息，加強客戶和輿論監督。

二是選擇權方面。要求支付機構充分尊重客戶真實意愿，由客戶自主選擇提供網絡支付服務的機構、資金收付方式等，不得以誘導、強迫等方式侵害客戶自主選擇權；支付機構變更協議條款、提高服務收費標準或者新設收費項目，應以客戶知悉且自愿接受相關調整為前提。

銀行賬戶管理辦法范文第2篇

(一)單位銀行賬戶主要依據法規制度進行分類

目前單位銀行賬戶按照功能分類可分為結算類和存款類。結算類賬戶的分類嚴格依照人民銀行有關法規制度執行。人民銀行在2003年頒布的《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》將單位結算賬戶劃分為基本存款賬戶、專用存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶四類，并對上述四種賬戶開立要求、使用范圍、現金管理等方面進行了具體規定。在存款利率管制條件下，存款類賬戶主要是根據存款期限劃分類型。按不同存款期限，賬戶可分為活期存款賬戶、定期存款賬戶、通知存款賬戶等，其中定期存款又按照存款期限分為1個月、3個月、6個月、1年期，根據存款期限設定不同利率。同時，銀行對于大額存款客戶也有基于余額和期限設計的高利率協定存款，但這類業務門檻較高，對于普通客戶而言，存款余額的多寡不會對利率產生影響。

(二)銀行賬戶管理有關制度亟待改革

《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》頒布于2003年，當時企事業單位違規開戶現象嚴重，利用銀行賬戶私設“小金庫”、從事洗錢等活動屢見不鮮;另外，開戶主體內部管理水平有限，對貨幣資金的風險意識不強。銀行賬戶管理制度不僅規范了銀行賬戶的開立和使用，而且起到了強化開戶主體內部財務管理的作用。近年來隨著我國法制建設的發展，反洗錢法、物權法和合同法等法律相繼出臺和完善，社會上各類經濟主體的法律意識不斷提高，內部管理水平日益改善，作為獨立的主體自行管理資金的需求不斷提高。現行銀行賬戶管理制度，已不適應經濟社會發展需要。

(三)利率管制和賬戶監管雙重限制下，金融產品創新存在繞開監管的現象

在嚴格的利率管制和賬戶管理法規限制下，銀行存款產品創新的空間十分有限，同時，銀行和金融機構為了應對不斷加劇的市場競爭，滿足客戶獲取高利率的需求，繞開監管制度開發出多種金融產品，如近年廣受關注的銀行理財、互聯網金融產品等。僅2013年全年，全國銀行理財產品共發售4.4萬款，募集金額達463302億元①，其利率水平遠高于同期限的銀行存款。這一類型的產品實質上充當了間接攬儲的工具，所籌集的資金通過各種途徑又回到銀行信貸體系中。

二、利率市場化對銀行賬戶管理的影響

中國利率市場化改革已經經過了近20年歷程，按照“先本幣，后外幣;先存款，后貸款”的方式逐步放開了銀行同業市場利率、再貼現利率，擴大了貸款利率浮動空間，2012年6月央行調整存款利率浮動上限為基準利率的1.1倍。可以預見，存款利率全面放開將是利率市場化改革邁出關鍵的一步。目前，我國商業銀行利潤主要來自存貸利差，存款利率市場化將會使存貸差大幅縮小，給銀行業帶來重大影響，銀行盈利模式將發根本性變革。賬戶是銀行提供服務的基礎工具，同時它與利率有著不可分割的天然聯系，商業銀行為了提高盈利能力，應對不斷加劇的競爭，必須推動賬戶創新，提高賬戶管理能力。

(一)利率市場化加劇商業銀行存款競爭

存款利率管制放開，必將加劇商業銀行存款業務競爭，攬儲壓力進一步增大，單純依靠提高存款利率，只會使銀行陷入資金成本上升的陷阱。改善客戶體驗，提高客戶滿意度，提供更加優質的服務，推出靈活便捷的存款產品和賬戶服務，才是良性發展之路。

(二)中間業務發展驅動商業銀行賬戶服務升級

利率市場化改革背景下，商業銀行為了應對存貸差減小帶來的利潤縮減局面，必須調整優化利潤結構，加大力度發展中間業務，如電子結算、金融衍生品、保險等業務。據2013年年報顯示，五大銀行當年共取得營業收入21327億元，其中中間業務收入僅占19.6%①，與利率市場化國家的40%～50%相去甚遠。促進中間業務的健康發展，需要銀行賬戶在功能和服務上的有力支持，賬戶功能越豐富，對賬戶在安全性、合規性方面的要求越高。目前賬戶在實名制、安全性、主動管理能力等方面還有很大的提升空間。

(三)利率市場化考驗商業銀行存款管理能力

利率市場化推動商業銀行經營理念的變革，考驗商業銀行存款管理能力。利率管制條件下，商業銀行嚴格依照中央銀行有關法規制度去設計和管理存款產品，自主設計產品的空間較小，各銀行存款產品設計和管理能力無法充分體現。利率市場化完成后，存款管理能力直接影響銀行經營規模，將成為銀行獲取利潤的基礎性因素。

三、政策建議

(一)鼓勵和引導賬戶創新

在現行環境下，嚴格的監管制度制約著銀行賬戶產品創新。而銀行和金融機構繞開監管開發的金融產品，雖然能在一定程度上解決資金來源問題，但這些產品多游離在傳統銀行信貸體系之外，使銀行和客戶都承擔了一定的法律風險和信用風險。合理放開監管限制，從制度角度給予銀行賬戶更大創新空間，鼓勵賬戶創新，才能夠促進銀行的市場化程度和經營管理能力的提高。

(二)放開對銀行賬戶分類的管制

我國銀行賬戶分類主要是依據《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《人民幣單位存款管理辦法》等法規制度，由于賬戶和存款產品在管理上非常嚴格，銀行的賬戶分類主要為滿足合規性的要求，而非出于市場的實際需要，賬戶類型的同質化嚴重，存款產品單一，存款人選擇空間小。應放開對銀行賬戶和存款產品的管制，在利率市場化改革進程中，引導銀行形成基于利率、期限、余額、開戶起點、信用等多種要素組合搭配形成的立體賬戶產品體系。

(三)健全銀行賬戶的法規制度

銀行賬戶管理辦法范文第3篇

征求意見稿規定，支付賬戶的開立應實行實名制，支付機構不得為客戶開立匿名、假名支付賬戶。客戶開立個人支付賬戶時，支付機構應登記客戶的姓名、性別、住址、聯系方式以及有效身份證件的種類、號碼和有效期限等詳細身份信息，并對其真實性進行審核。對于單位支付賬戶，還需登記單位名稱、地址、經營范圍、稅務登記證號碼等。

同時，客戶在同一機構開立所有支付賬戶須關聯本客戶銀行賬戶，支付賬戶的名稱應與該客戶所關聯的銀行賬戶名稱一致。個人客戶向在同一支付機構開立的所有支付賬戶月累計充值金額合計小于1000元的，可不關聯銀行賬戶。但未關聯銀行賬戶的支付賬戶只可用于付款、接受交易退款，但不得用于收款。當用戶進行支付時，若單筆資金金額超1萬元，支付系統將要求客戶重新登記個人身份信息，并核對其真實性。

此外，在銀行與支付機構自愿合作的情況下，銀行應根據合作協議及客戶授權對關聯銀行賬戶信息和客戶身份信息的關聯性進行核驗，并將核驗結果告知支付機構。

征求意見稿還規定，信用卡不得透支為支付賬戶充值，以防利用信用卡變相透支提現。

對于支付賬戶資金的流向問題，征求意見稿規定，除電子商務交易付款、公用事業繳費、信用卡等個人消費信貸還款、購買特定金融產品交易外，客戶支付賬戶內的資金應通過劃轉關聯銀行賬戶的方式實現資金轉出支付機構。業內人士透露，“信用卡等個人消費信貸還款”一項是本次征求意見稿新添加的內容，包含房貸、車貸、助學貸款等個人消費貸款。

銀行賬戶管理辦法范文第4篇

關鍵詞：案例；個人銀行；結算

中圖分類號：F832.3文獻標識碼：A 文章編號：1001-828X（2011）12-0185-01

2011年，通過對商業銀行賬戶管理進行檢查，發現個別地方性商業銀行在個人銀行結算賬戶管理使用上，存在一些不符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》(以下簡稱《賬戶管理辦法》)規定的做法，但在現場檢查過程中遇到事實認定依據模糊的問題，值得深入研究。

一、案例描述

在某一銀行機構開展現場檢查時，通過調閱其《對公存款余額表》，發現其中有多戶以自然人名稱開立的銀行結算賬戶，且部分賬戶余額較大。為準確認定和核實該問題，通過調閱部分賬戶《對公賬戶明細表》，發現賬戶明細賬中頻繁發生營業款、貨款、租金、物業費、材料款、工程款、工資等明顯帶有單位資金性質的資金收入和支出項，以自然人名稱開立賬戶存儲單位資金特征明顯。例如，某企業法人代表開立的個人銀行結算賬戶單日材料款項支出近240萬元，單日工程款收入達488萬元，僅此一個個人銀行結算賬戶2011年上半年累計存入資金量就達5800余萬元。且通過查詢發現部分以自然人名義開立的此類賬戶戶名均為一家或多家企業的法定代表人、單位負責人或財務部門負責人。后通過調閱開戶申請書，發現此類問題賬戶開戶申請均為《開立個人銀行結算賬戶申請書》。

通過進一步核實和詢問，對該問題做出如下認定：案例中銀行為存款人以自然人的名義開戶，但納入單位賬戶管理，且開戶人一般為企業主，符合“明知”的要件要求。而賬戶使用中發生營業款、貨款、租金、物業費、材料款、工程款、工資等資金收入和支出項，則說明了賬戶資金是“單位資金”的性質。

最后定性與處理。《賬戶管理辦法》第六十六條規定，銀行在銀行結算賬戶的開立中，不得“明知或應知是單位資金，而允許以自然人名稱開立賬戶存儲”，即公款私存。《中華人民共和國商業銀行法》（以下簡稱《商業銀行法》）第七十九條規定，不得“將單位的資金以個人的名義開立賬戶存儲”，比《賬戶管理辦法》的規定少了“明知或應知”的要件。可以認定銀行違反了《賬戶管理辦法》第六十六條和《商業銀行法》第七十九條的規定。

二、原因分析

(一)銀行對個人銀行結算賬戶的監督不到位。一是對個人銀行結算賬戶的使用放松了監督。《賬戶管理辦法》第十五條規定，個人銀行結算賬戶是自然人因投資、消費、結算等而開立的可辦理支付結算業務的存款賬戶。第三十九條規定了可以轉入個人銀行結算賬戶的款項有11類。案例中銀行顯然沒有按規定進行監督。二是客觀上存在銀行監督困難。隨著結算方式和渠道的增多，銀行對客戶的監管越來越難。特別是遇到異地現金存入、網上銀行或自助銀行轉賬存入到本地銀行個人結算賬戶的情況，涉及面過大，銀行只能被動地為客戶入賬。

(二)現行賬戶分類制度存在一定缺陷。目前賬戶只分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶兩大類，并明確規定個體工商戶納入單位銀行結算賬戶管理。但是在實際經濟活動中，為了簡化開戶手續、方便結算或者逃避監管等原因，許多中小企業老板或個體工商戶仍將個人結算賬戶作為賬戶開立和使用的首選。中小企業和個體工商戶與機關及企事業單位之間在財務制度、管理機制等方面均存在一定差異，應當將中小企業或個體工商戶單獨作為一類賬戶予以考慮。

(三)規范性文件簡化了單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項的手續。中國人民銀行2007年5月印發的《關于改進個人支付結算服務的通知》中規定，“從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆超過5萬元人民幣時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再另行出具付款依據”，簡化了《賬戶管理辦法》中要求付款單位還應提供相應付款依據的手續。單位賬戶向個人賬戶轉款造成對公賬戶、對私賬戶的使用界限混淆，存在逃避債務、偷逃稅款的可能。

三、政策建議

(一)修訂《賬戶管理辦法》，理順與相關法律法規間的關系。賬戶管理制度的核心是《賬戶管理辦法》，但這是中國人民銀行的部門規章，沒有上位法。《商業銀行法》第七十九條明確將公款私存的處罰權確定為銀行業監督管理機構。按照下位法服從上位法，后法優于先法的原則，建議《賬戶管理辦法》修訂時，刪去對公款私存問題的處罰。賬戶管理檢查中如果發現疑似公款私存的問題，應及時移交銀行業監督管理機構。

另外，《賬戶管理辦法》自2003年以來，其內容的解釋和擴展通過《人民幣銀行結算賬戶管理辦法實施細則》和其它文件等形式完善，影響力和覆蓋面不斷擴大，因此，建議修訂將《賬戶管理辦法》提高為國務院的條例形式。

(二)加強對個人銀行賬戶的現金管理和可疑交易監控。今后的賬戶管理檢查可從大額現金支取登記和可疑交易報告入手檢查，發現金融機構中有資金頻繁交易或頻繁大額現金支取的個人結算賬戶，進行重點、持續監測，分析資金性質。

(三)完善賬戶分類體系。對中小企業法人或個體工商戶單獨進行管理。一是應當在開戶手續上有所區別。應該適當簡化個體工商戶或中小企業法人的開戶手續，并且對開戶數量予以限制。二是賦予個體工商戶類的個人結算賬戶更多的結算功能。在結算功能上對個體工商戶類的個人結算賬戶與純自然人的個人結算賬戶加以區別，應賦予個體工商戶類個人結算賬戶更多的結算便利，比如使用支票、匯票的結算功能。

銀行賬戶管理辦法范文第5篇

一、主要問題和困難

（一）《辦法》不能適應經濟發展的需要

1.行政處罰操作性不強。《辦法》罰則中沒有對存款人違反辦法的具體處罰條款，實際工作中，仍有部分銀行和企業單位沒有遵行；對于單個銀行機構違反該相關條文中多項內容的，人民銀行監管中是按違反單項條款處罰，還是按違反多項條款實行累計處罰，在實際操作中難以準確把握。

2.條款存在法律風險。一是法律和辦法規定不一致給賬戶管理工作帶來一定的法律風險。《中華人民共和國行政許可法》及《中國人民銀行行政許可實施辦法》（以下簡稱《實施辦法》）規定行政許可期限是20日。而《辦法》第二十九條規定2個工作日，實際操作中在2個工作日完成全部行政許可存在困難，由此可能產生超過2日規定期限的糾紛。二是《辦法》未把對金融機構擅自為存款人開戶、不登陸賬戶系統開立賬戶的行為納入違規行為罰則中，明確處罰規定。

3.不適應經濟發展的需要。隨著行政許可審批制度的改革，“三證合一”的推行，《結算賬戶管理辦法》和《結算賬戶管理實施細則》部分條款已不適應發展的要求。

（二）賬戶的分類和管理較為復雜

一是賬戶的分類較為復雜。《辦法》將單位銀行結算賬戶按用途劃分成基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶4類。4類賬戶又分別作了若干具體分類，增加了存款人辦理業務的難度，也使賬戶管理的各類檔案資料較為繁雜，不便于查閱和保管。二是賬戶管理模式較為復雜。賬戶管理規定將銀行結算賬戶分為核準類賬戶和備案類賬戶。對核準類賬戶根據賬戶性質和開戶單位性質，實行分級核準制度，在實際工作中難于操作，基本流于形式。三是過度強調基本存款賬戶的統馭地位。沒有基本存款賬戶就意味者沒有結算的權利，存款人根本無法開立專用存款賬戶，不適應經濟發展的需要。

（三）違規開立和撤銷賬戶種類繁多

1.賬戶開立亂象叢生。從目前情況看，主要存在以下情形：政府和政府職能部門為獲取項目貸款，干預對部分行政事業單位賬戶及存款的調整；開戶銀行未經人民銀行批準，違規為開戶單位開立基本存款賬戶；企業單位以法人或財務人員個人名義開立基本存款賬戶進行資金劃撥，逃避銀行監管；擴大一般存款賬戶使用范圍，利用開立的一般存款賬戶辦理現金支取和屬于基本賬戶范圍內的資金往來；以各種名目違規開立專用存款賬戶；將單位企業公存款轉入個人銀行結算賬戶或儲蓄賬戶使用，逃避監管；少數企事業單位違反規定隨意出租、出借賬戶等現象時有發生。

2.賬戶變更、撤銷不報告。一方面，一些單位和企業法人變更，公司更名等不到開戶銀行辦理變更銷戶手續。另一方面，在存款人變更或撤銷銀行結算賬戶辦理過程中，由于銀行業務人員對賬戶管理辦法不夠熟悉，了解不深、理解不透，操作當中差錯頻繁。

（四）銀行賬戶管理系統存在缺陷

一是系統不能滿足業務需求。金融機構在錄入開戶信息并提交后，若有錯誤不能進行查詢修改。二是賬戶管理系統屏蔽了查詢功能，無法控制同一存款人開立多個專用存款賬戶的情況。三是開戶資料與賬戶管理系統中存儲的相關信息核對、復核難以正常進行，審核工作形同虛設。四是久懸類賬戶銷戶難。對一年未發生收付活動的銀行結算賬戶，存款人很少主動辦理銷戶手續，加大了賬戶系統的運行壓力。

二、原因分析

第一，對《辦法》的學習宣傳不夠。首先，銀行工作人員學習不夠，內容不熟悉，對賬戶管理工作認識不足，責任心不強，工作中只是消極被動地執行《辦法》。其次，宣傳不到位，大多單位企業負責人和財務管理人員不知道《辦法》，更談不上了解和熟悉，導致產生不滿和抵觸情緒。

第二，利益導致銀行業間不正當競爭。一些金融機構在利益的驅使下，不顧銀行賬戶管理的規定，無視銀行賬戶管理的具體實施流程，放寬開戶條件，違規提供便利，以擴大存款市場占有率。

第三，社會信用環境有待改善。目前，我國公民信用意識普遍淡薄，社會信用環境函待改善，“守信受益、失信懲戒”的氛圍尚需營造，嚴格有效的監督制度仍需健全。

第四，個人銀行結算賬戶監管難。個人銀行結算賬戶作為賬戶管理的一部分，占據一定份額。由于多年來將監管重心放在單位銀行結算賬戶，導致個人銀行結算賬戶成了賬戶監管的“空白區”。

三、意見建議

（一）修改和補充完善《辦法》

增強《辦法》的可操作性，修改或刪除有阻礙限制的、過時的條款，使相關規定更加明確清晰，便于操作與執行。修正《辦法》與《實施方法》不相一致的規定，使之統一適用，改變無所適從的情形。修訂補充《辦法》中罰則內容，明確各類處罰的操作規程、處罰標準等，提高違法成本，從制度上制約違規開銷戶的行為，保證賬戶管理工作達到預期的效果。

（二）合理設置賬戶種類

根據市場經濟發展需求和金融管理的需要，明確各類賬戶的性質、開戶條件，合理確定各類賬戶的用途，簡化賬戶分類和管理模式。

（三）嚴格存款人開銷賬戶行為

調整開戶準入條件，嚴格存款人身份確認，合理規定賬戶使用期限，將重點放在加強日常監控管理上，從“嚴進寬管”轉變為“寬進嚴控”，加強銀行賬戶的后續管理。

（四）強化賬戶管理系統的功能設計和升級

賬戶管理系統要服從和服務于賬戶管理的需要，使賬戶管理系統建設與賬戶管理要求同步，將賬戶管理系統與征信系統等有機地結合，在此基礎上，逐步實現與公安、工商、財政和稅務等相關部門的信息共享，有效地打擊洗錢、偷稅漏稅、逃廢銀行債務等違法犯罪行為。不斷修改完善賬戶管理系統中的有關功能，減輕業務人員的工作量，規范行政許可操作，提高賬戶管理工作的效率。