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風險規避的基本方法范文第1篇

一、金融工程的基本概念以及基本思想

個人以及機構在金融活動中面臨著各種各樣的風險。例如匯率風險、利率風險、投資股票市場所面臨的個股風險，以及市場風險等。這些金融風險對于不是從事金融業的公司而言往往是難以駕馭的，也是不愿意承擔的；即使對于專門的金融機構，也并不是愿意承擔所有的風險。我們可以設想，對于一家主要從事國內業務的商業銀行，它愿意承擔關于本國貨幣的一定的利率風險，但是因為不熟悉國際業務，所以一般不愿意承擔匯率風險。因此，社會需要建立一種機制，使得機構能夠按自己的意愿承擔相應的風險（同時具有潛在的收益），而金融工程就是一種具備如此功能的機制。金融工程起始于20世紀80年代的倫敦銀行界，當時有的銀行建立起專家小組，對客戶的風險進行度量，并應用組合工具進行結構化管理。這一類工作被稱為金融工程。隨著金融創新的興起，人們對金融工程的認識迅速拓寬，現在有一個統一的定義來解釋金融工程，即金融工程是應用金融工具，將現在的金融結構進行重組以獲得人們所希望的結果，它所用到的金融工具，主要是近年來出現的期貨、期權以及互換等各種衍生證券。金融工程的核心思想是利用這些基本的金融工具，或是它們的組合，如期權期貨等，達到處理金融風險的目的。一般有兩種結果：用確定性來代替不確定性，即風險；用確定性的損失來代替不確定性的損失，即不利的風險。

二、保險的起源以及基本思想

保險是人們規避風險的主要手段，我們可以從保險的起源看出來。另外，壽險業在發展的初期階段也存在著許多問題，但是社會并沒有因噎廢食，而是充分認識到了保險對于社會發展的進步意義，同時，保險業也制定了許多嚴密的規則。這樣，一方面使得保險公司自己的利益得到了保證，更重要的是，使得人壽保險為社會所接受。在此，我們不局限于各種保險的細節問題，而是從保險的核心出發，探討保險這個行業處理風險的基本思想。

我們以壽險業為例，考慮它的社會定位以及它處理風險的方式。壽險是為了滿足個體規避失去勞動力或死亡時所帶來的風險而出現的一種保險形式。而風險有兩種：生存與死亡。簡單的講，生存的風險就是指個體本身的生存（養老）問題；死亡的風險是指如果個體作為一個家庭的主要勞動者，他的死亡或者喪失勞動力，對家庭生活的影響是災難性的。下面，我們詳細地說明保險業是如何規避這兩種風險。

1.用確定性來代替不確定性風險

對于個人而言，他需要在具備勞動能力期間，進行一定的積累以備將來喪失勞動能力時維持生活。但是，他面臨一個風險，即他并不知道自己能生存多少年，如果積蓄太少并且他的身體一直十分健康，那么，他的積蓄就不夠維持他的生活；反之，如果積蓄相對于他的年齡而言太多的話，他雖然不必為老年的生活發愁，但是，對大多數人而言，這往往意味著青年時期生活質量的下降。總之，如果完全依靠個體，沒有人會知道多少積蓄是適當的。生存年金保險是一種有效的解決方法，可以將這個不確定性的風險用一個確定性的支出來解決。投保人可以根據自己的實際收入，對未來生活的預期，以躉繳或者分期交費的方式，購買一定數量的生存年金。這樣，就可以確保自己在失去勞動能力時，還會有固定的生活來源。這就是將不確定性的風險用確定性來代替。

2.用確定性損失來代替不確定性的損失

在保險中，財產保險，壽險，以及健康險等多種保險都是以確定性的小的損失，即所繳的保費來代替潛在的可能出現的巨大的損失。我們還是以壽險為例來看一下這個問題。前面我們已經提到，對于一個家庭，主要勞動者的死亡會對家庭的經濟帶來災難性的后果，如何規避這種風險呢？死亡保險就可以解決這個問題。例如，一個家庭可以為其主要勞動者購買死亡保險，這樣，如果在保險期間發生意外，家庭則可以獲得相應的保險賠付，從而解決他們的生存問題；而如果一切正常，繳納的保費不會為這個家庭帶來任何收益。保險通過這種方式，使得人們可以將不確定性的損失（大的，且發生的可能性較小）用確定性的損失（小的）來代替。

三、金融工程與保險的定性比較

通過以上分析，我們可以對金融工程與保險有了一個基本的認識，我們在此用一個表來說明一下二者的關系（詳見表1）。

表1金融工程與保險的比較

附圖

通過表1，我們可以看出，從金融工程與保險的目的來看，二者都是處理、規避風險的手段，只是它們的標的物不同。同時，它們本身并不能創造出社會價值，只對社會財富進行再分配而已。換言之，如果一輛購買了保險的汽車發生車禍而報廢，盡管它的所有人可以得到保險公司的賠償，但是社會財富確定是減少了一輛汽車，只是這個人規避了車禍造成的財產損失；同樣的道理，有人可能因為持有一份期貨的多頭而獲利，這并不能說明社會財富的增加，因為持有這份期貨空頭的人會因此而蒙受損失，我們只能講，持有期貨多頭的人在此風險的處理上是妥當的。我們需要指出的是，即使對于持有期貨空頭而遭受損失的人，我們也并不能認為他沒有正確地處理風險。因為從他的公司整體來看，持有該期貨的空頭，可能避免了更大的損失，或者是在這方面出現損失的同時，他在另外的交易中取得了超額的利潤，也就是整體規避風險是我們所要追求的目標。正是出于這個考慮，沒有人會對購買了意外傷害保險但沒有得到保險賠付（即一切平安）而感到不快。因此，將衍生金融看作是一種規避風險的手段，我們才可以理解并容許在財務中出現由進行衍生金融交易而帶來的損失，因為這可以看作是為企業支付的另外一種“保費”。

其次，金融工程與保險處理風險的基本方法是一致的，都是用確定性來代替不確定性或用確定性的損失來代替不確定性的損失這兩種基本的思路。這兩種方法是規避任何風險的基本方法，而風險自身的特性決定了處理風險工具的不同。因為金融產品與實物資產以及人具有不同的特性，從而決定了處理金融產品風險的衍生工具必然同保險產品不同。事實上，因為實物資產與人具有不同的特性，也使得財產保險與人壽保險產品是完全不同的。

再次，由于金融市場中的風險并不具備財產保險與人壽保險的特性（即當數量足夠多時，會出現頻率的穩定性，也就是滿足大數定律），因此，不可能出現象保險公司這樣一個可以將所有風險都承擔的機構。但是，在金融市場中，大家對于同一個風險有不同的偏好，因此中介機構可以撮合雙方達成交易，并用各種手段確保不會出現信用風險，期貨交易中的盯市方法是最典型的一種。二者的特性也決定了它們不同的定價基礎，也就產生了不同的定價工具。

總之，保險與金融工程的基本思想是一致的，二者都是處理風險的工具，并且處理風險的方式是相同的。它們的區別在于所處理的風險標的物不同。保險是處理實物資產與人為標的的風險金融工具，金融工程是處理以金融產品為標的的風險工具。正是因為標的物的不同，造成了它們之間的差別，但是，我們認為：盡管二者在表面上存在著差距，但就其本質而言，金融工程就是“金融保險”。事實上，保險中也存在著巨大的風險，只是因為保險業的成熟，例如嚴格的監管，程序化的條文，才使保險業規避了這些風險，得到了社會的認可。

通過對保險與金融工程的比較，我們可以從中得到一些有益的啟示：

1.在中國發展金融工程是必要的

在市場經濟條件下，金融工程與保險的作用是相同的，只是標的物不同。因此，發展金融工程，使得金融機構可以規避、轉移金融風險，這是建立完備的金融市場的必由之路。

風險規避的基本方法范文第2篇

酒店項目簡介

度假酒店項目基本信息

度假酒店項目名稱

度假酒店項目承建單位

擬建設地點

度假酒店項目建設內容與規模

度假酒店項目性質

度假酒店項目建設期

度假酒店項目投資單位概況

酒店項目建設背景及必要性

酒店項目建設背景

酒店項目建設必要性

酒店項目建設是促進實現“十二五”促進產業集約、集聚、高端發展，促進產業空間布局進一步優化的需要

酒店項目的建設能帶動和推進度假酒店項目項目的發展

酒店項目是企業獲得可持續發展、增強市場競爭力的需要

酒店項目是增加就業的需要

酒店項目的實施地情況分析

基本情況

地理位置

交通運輸

資源情況

經濟發展

市場分析

國內外度假酒店項目項目市場概況

國內市場狀況及發展前景

國際市場狀況及發展前景

我國度假酒店項目項目生產現狀及發展趨勢

2015年我國度假酒店項目項目出口情況

主要度假酒店項目項目市場情況

度假酒店項目項目產業前景

競爭分析

企業競爭的壓力來源

波特五力競爭強弱分析

SWOT態勢分析(SWOT示意圖)

酒店項目優勢

政策優勢

地域優勢

管理優勢

技術優勢

酒店項目建設方案

1.度假酒店項目建設內容

2.度假酒店項目項目工藝方案

3.度假酒店項目項目產品方案

4.經營理念

5.管理策略

管理目的

組織結構

管理思路

企業文化

經營理念

企業精神

人才戰略

人力資源配置

6.營銷策略

產業延伸策略

定位策略

定價策略

銷售渠道

網絡營銷

7.度假酒店項目整體發展規劃及戰略

整體發展規劃

度假酒店項目宗旨

度假酒店項目發展目標

酒店項目投資及資金籌措

度假酒店項目投資

資金籌措

酒店項目效益分析

1.度假酒店項目經濟效益分析說明

經濟效益分析評價的范圍和依據

度假酒店項目的評價計算期和達到經營規模期

2.基礎數據與參數選取

3.營業收入、經營稅金及附加估算

4.總成本費用估算

5.利潤、利潤分配及納稅總額預測

6.現金流量預測

投資項目的類型假設

財務可行性分析假設

全投資假設

建設期投入全部資金假設

經營期與折舊年限一致假設

時點指標假設

7.贏利能力分析

動態盈利能力分析

靜態盈利能力分析

8.盈虧平衡分析

9.財務評價

10.社會效益分析

符合國家產業政策

符合建設資源節約型和環境友好型的社會要求

度假酒店項目建設拉動大量就業

帶動地方經濟發展

酒店項目風險分析

1.政策風險及其規避方法

2.市場風險及其規避方法

3.競爭風險及其規避方法

4.經營管理風險及其規避方法

5.成本風險及其規避方法

6.財務風險及其規避方法

風險規避的基本方法范文第3篇

【Abstract】This paper expounds the principle of the establishment of mechanical refrigerator car safety risk system. Combined with the practical application of the mechanical refrigerator car， the various methods and the basic way of establishing the safety risk system of the mechanical refrigerator car are introduced， and finally establishes the risk control system， which takes the risk control measures， risk control supervision and risk early warning as the main content of the risk control system， and guarantees the driving safety of the cooling vehicle to the maximum extent.

【關鍵詞】機冷車；安全風險控制；建立

【Keywords】mechanical refrigerator car； security risk control； establish

【中圖分類號】F530.3 【文獻標志碼】A 【文章編號】1673-1069（2017）06-0190-03

1 引言

1.1 機冷車

用冷藏的辦法運輸各種易腐貨物的車輛稱為冷藏運輸車，簡稱冷藏車。通過在每輛車上安裝壓縮制冷裝置、電加熱裝置和通風機等機械設備，對運輸貨物進行強制制冷或加熱的冷藏車，稱之為機械冷藏車，簡稱為機冷車。

1.2 建立原因

通過對鐵路機冷車行車安全概況的分析，采用風險識別方法找出影響機冷車行車安全的風險性因素，然后利用風險分析方法對各風險性因素進行了重要程度的分析，從而找出了鐵路機冷車行車安全管理中的最薄弱環節。在此基礎上，就應當針對性地建立起一套完備的機冷車行車安全風險控制體系，對系統內的行車安全風險的關聯因素進行合理的組織、管理，才能充分發揮各自效能，最大限度地保障機冷車行車安全。

2 建立原則

風險控制體系的建立不是盲目的，必須遵循一定的原則，這些原則也是使制定的風險體系具有科學性和合理的基礎。在機冷車行車安全風險控制措施制定時，必須要考慮這些措施在機冷車檢修和行車時是否具有一定的可控性和可操作性等，具體來講，主要有以下幾個原則：

2.1 可操作性原則

在制定風險控制措施和體系時，必須針對已經識別確定的機冷車行安全風險因素，制定與其對應的具有可操作性、可以執行的控制措施和控制w系。如果控制措施和控制體系操作性不強，那么職工或者乘務人員在執行時就會感到無從下手，進一步就會影響到風險的控制。如在制定“搖枕彈簧斷裂”風險因素控制措施時，就不得制定“加強責任意識，做好全面檢查”等模糊性的措施，讓執行者無所適從，而要針對如何避免或杜絕“彈簧折斷”，制定如“發現裂紋時焊修（輔修發現鋼板型彈簧托板端部彎角處縱裂紋長度不足200mm時可暫不處理）”這樣具有可操作性的措施。

2.2 有效性原則

風險控制措施和體系的制定，應該能夠解決機冷車行車過程中的安全避險和保障需求，并且能夠直接解決或降低機冷車行車中安全管理所面臨的風險，也就是這些措施對控制機冷車行車風險是有效的。相反，如果制定的風險措施實施以后，風險事故依然不斷地發生，則說明風險措施是無效的。如在制定“搖枕吊軸、制動梁斷裂”風險因素的控制措施時，如果簡單地制定“配件除銹、外觀檢查”措施，則制動梁在除銹、檢查后仍保證不了其內部是否有裂紋，因此，其措施除“配件除銹、外觀檢查”外，還應有“對配件進行探傷檢查，不得有裂紋”等措施要求。如圖1的搖枕吊軸內部裂紋，只有通過探傷，才會發現隱藏在其內部的裂紋，如果僅外觀檢查，則就會漏掉這一裂紋，導致存在風險因素，進而可能發生事故。

2.3 主動性原則

風險控制應該根據不斷變化的環境、條件和不斷出現的情況、問題，及時主動采取相應的控制措施。風險的管理，其實就是提前預防、事先控制。在機冷車所有的風險因素控制措施制定上，都應遵循這個原則。機冷車檢修時落實的工藝標準和風險控制措施，基本上都是被動的“主動性”，只要工藝落實到位了，措施預防風險的主動性就出來了。但在機冷車行車過程中，有很多風險措施都需要乘務人員去落實，這就要求乘務人員的“主動性”了，不去落實，就會漏掉風險措施的實施，可能導致風險的發生，如表1。

2.4 經濟合理原則

風險措施涉及的工作和費用，應力求最低，力求達到以最小的成本控制最大的風險，如果一項風險所對應的控制措施實施，其實施成本超出了風險單位所能承受的能力，或超出了風險后果所造成的損失，那么這個風險措施就缺少實用性。

3 建立方法

風險控制技術多種多樣，一般來說，風險控制技術主要包括風險規避、損失控制、風險轉移和風險保留，而鐵路機冷車行車安全風險控制技術主要采用風險規避和損失控制。

3.1 風險規避

機冷車風險規避，就是根據機冷車行車過程中存在的一些風險因素特點，放棄原先的風險控制措施，通過一些特別的處理方式，從而達到回避承擔風險的可能性。

在對機冷車行車安全風險因素梳理過程中發現，并不是所有的行車安全風險因素都可以通過風險規避技術來避免風險發生，采用風險規避控制技術有一定條件和原則：

① 風險規避適用于發生頻率較高且損失程度較大的大風險；

② 風險規避采用后，規避的風險因素不影響其本身及其關聯單位正常功能，且不能產生新的風險因素。

按照這兩個條件和原則，可以將機冷車一些符合該原則的行車安全風險因素進行匯總，并采用一些特別處理方式，達到風險規避的目的。經過篩選和分析，以下這些風險因素可以通過風險規避技術進行規避或消除，部分示例如表2所示。

3.2 損失控制

風險規避技術在機冷車行車安全風險控制中具有一定的局限性，最多使用的是以控制和減少風險事故發生所造成的經濟和社會損失為目的的風險“損失控制”技術。風險損失控制按照控制的方式劃分，又可以分為工程物理法、職工行為法和規章制度法。這些方法在鐵路機冷車行車安全風險控制中都可以用到。

①工程物理法

主要以機冷車行車過程及機冷車本身環境為控制重點，側重于營造安全的行車環境。在機冷車行車安全風險因素里，可以使用該方法進行損失控制的有一部分，主要涉及職工檢修作業或乘務人員值乘過程中的“兩紀”方面，如：通過“嚴禁簡化作業”、“禁止乘務人員車上抽煙”等規定，來確保機冷車質量良好和行車安全環境良好。

②職工行為法

主要是以機冷車乘務人員和機冷車檢修職工的作業行為為風險控制重點，側重于乘務人員的設備保養、列車檢查和檢修職工的操作規范、作業標準落實情況等。這是風險損失控制的重要方法，也是鐵路風險管理普遍使用的一個方法，在機冷車行車風險管理中很多風險因素都要通過規范職工行為進行控制，部分示例如表3所示。

③ 規章制度法

主要是以規章制度為原則，規范職工個人行為，從而降低或消除因職工個人行為而造成的風險損失。這個方法一般情況下和職工行為法結合使用效果會更好。除以上各種制度，在日常的機冷車檢修和機冷車運用方面，還有諸多用來控制行車安全風險的規章制度，如：鐵路安全行車管理辦法暨行車安全保證措施；運用列車添乘和蹬乘檢查標準；車隊安全風險控制辦法；鐵路機冷車運用維修規程；記名檢修實施管理辦法[1]。

4 建立方式

風險控制的最小單元，其實就是作業人員的崗位，采用對崗位的風險進行直接控制，是風險控制最佳方式。崗位控制從“控制項點、控制標準、控制方式、控制記錄”等方面來實現風險控制。

5 體系框架

該體系主要包含三個方面內容，即風險控制措施、風險控制監督保障和風險預警事故應急。這三個方面內容，風險控制措施是風險控制體系的前提和核心，風險控制措施質量的高低，直接關系著風險發生的概率和損失的大小；風險控制監督保障是風險控制體系的根本保障，關系著風險控制措施能否得到根本和實質性落實，即風險能否得到控制；而風險預警事故應急則是針對不可控風險采取的“預警”辦法或在事故發生后開展的應急處理工作，是將事故的社會影響和人財損失控制在最小的一種根本性保障[2]。

一個體系的建立，就要有一套完整的、相互關聯的因素或子系統，這些因素或子系統之間相互牽制或相互作用，缺少哪一項，體系就會缺失部分功能，甚至失去原有的作用。從機冷車行車安全風險控制w系框架上（見圖2），可以清晰地看出機冷車行車安全風險控制體系的整體結構，即“風險控制措施、風險控制監督保障和風險預警事故應急”為體系第一層，三者之間具有保障的關系，在“風險控制措施”中，又具體地建立了三大子系統，即“人員安全保障子系統、設備安全保障子系統和安全基礎管理子系統”。在“風險控制監督保障”中，又從“培訓教育制度、監督檢查制度、獎懲考核制度”三項制度加以保障。而“風險預警事故應急”則通過“風險預警機制和事故應急處理”兩方面進行保障。通過實施風險控制落實的方法對策（加強人員教育，提高設備投入力度，加強安全基礎管理等），使得風險問題庫得以解決，風險措施得以落實。風險控制監督保障主要是通過培訓教育體系、監督檢查制度、獎懲考核制度的建立和完善，從制度上強制和保障職工落實風險控制措施。而風險預警和事故應急則是針對不可控風險的提前警示和事故發后的應急處理，是不可控風險的提前預防和事故發生后的補救措施。

【參考文獻】

風險規避的基本方法范文第4篇

論文摘要：本文針對體育教學過程的風險進行了分析與研究，并在分析的基礎上提出了風險防范的措施。

學生發生安全事故會給學校帶來巨大的壓力和很多負面的影響。為此，當前各個學校將安全工作視為工作中的重中之重。在體育課堂教學中安全事故時有發生，本文就體育教學過程中的風險進行了研究，以期減少安全事故的發生，即使在事故發生的情況下，也可將風險降至最低點。

1風險定義

風險是指在一定情況下有關某一事件的不確定性。用概率描述，不確定性是指基于某一事件發生的結果的概率，它介于0和1之間。當某一事件結果發生的概率是0或1時，說明該事件確定發生或確定不發生，因而就沒有風險。風險既可以是積極結果，即盈利的不確定性，也可以是消極結果，即損失的不確定性。而風險管理是指經濟單位通過風險識別、風險評估及風險評價，對風險有效地控制和妥善處理，以最小的成本取得最大安全保障的管理辦法。

2體育教學中的風險控制

在體育教學過程中，由于學科的性質與特點，決定了在體育教學過程中存在一定的風險。因此應針對潛在的風險進行風險規避、損失控制以及風險轉移。

2.1體育教學的風險控制

對體育教學風險進行識別、評估之后，體育教學的風險管理人員必須根據體育教學風險的特性及其潛在影響，并根據體育教學過程中的具體情況，規劃并選擇合理的風險管理對策，以減少體育教學過程中風險的潛在損失和提高對體育教學風險的控制能力，從而保證體育教學活動的順利進行。一般來說，風險控制主要有風險規避、損失控制和風險轉移。

2.1.1風險規避

風險規避是指風險管理者主動采取措施放棄原先承擔的風險或者完全拒絕承擔風險的行動方案。風險規避是一項有意識不讓個人或者單位面臨特定風險的行為。從某種意義上說，風險規避是將風險發生的概率減低為零。風險規避是各種風險管理技術中最簡單的方式，同時也是較為消極的一種方式。

2.1.2損失控制

風險規避在風險管理中具有一定的局限性，作為風險管理的措施之一，損失控制得到了廣泛的應用。

損失控制是指風險管理單位有意識地采取行動防止或減少災害事故的發生及其造成的經濟損失和社會損失。損失控制有兩方面的含義：（1）防止損失的發生。損失發生之前，消除損失發生的根源，并減少致損事故發生的概率或者消除損失發生的可能性。（2）減少損失的程度。風險事件發生后，減輕損失的程度，可以抑制損失。一般來說，減損計劃和減少損失后果的計劃和損后救助計劃，這幾種措施都可以減少和控制損失程度。在體育教學前，根據風險的識別并針對具體的活動列出有可能發生的風險，采取具體的措施，可減少損失發生的可能性。同時也應制定出相應的風險發生的緊急控制預案，以把事故損失降低到最低點。

2.1.3風險轉移

風險轉移包括保險轉移和非保險轉移，這里主要介紹保險轉移。保險是保險人提供轉移風險的工具給被保險人或者投保人。保險也是一種分攤風險和意外的方法，一旦發生意外損失，保險人就可以補償被保險人的經濟損失。保險是風險轉移的一種方式，但是，并不是所有風險都可以用保險的方式轉移風險的。一般來說，保險人承保的是純粹風險，然而并非所有的純粹風險都具有可保性，風險具有可保性是風險轉移的重要條件。

3體育教學過程中的風險管理

3.1在體育課中應注意幫助學生樹立安全意識。

在體育課中，教師不僅自身要具有高度的安全意識，同時有責任和義務教育學生樹立安全第一的思想。如：有的學生上課調皮，站隊時相互推撞認為好玩，他們根本不知道掌握力度和分寸，很容易因碰撞摔倒，造成身體損傷等安全事故，為此教師就應在迅速制止的同時給予適當的批評教育，要讓學生明白這是錯誤的行為及其可能發生的不良的后果，同時要使每個學生都意識到這是不安全的行為，杜絕同類事件再次的發生。通過及時地教育和隨時地提醒使學生思想上引起警覺和重視，才能時時保持清晰的安全意識。3.2課前考慮要細致周到。

對不同教學內容易發生不安全情況要有預見性并加以針對性的防范。如跳的練習中下肢的肌肉群和膝、踝關節容易損傷，投擲練習中腰部、肩部及手指手腕易受損等，那么就得根據動作技術要求重點做好針對性地準備活動，預先想到并考慮好采取針對性的預防。科學合理的教學方法和組織管理是防止安全事故的重要手段。在教學活動中，組織管理也是預防安全的有效手段。如徒手練習時人不要站得太擠；器械練習時要反復強調安全使用器械的步驟后才能組織練習，學生和器械都要在安全范圍內進行使用和練習，從而保證教學練習有序進行，保證教學中最基本的安全。

教學內容要求要合理，技術動作難易程度得當。教學中我們知道難度過小對學生沒有挑戰，也不利于幫助他們的身體發展；難度過大對他們既難掌握又會失去自信，心理會產生障礙，也容易發生事故。所以我們一定要根據學生的實際能力去要求并引導教育學生，對學生練習中的錯誤動作應及時糾正。在體育教學練習中，學生經常會出現錯誤的動作，錯誤的動作往往是最容易導致身體損傷的，如不及時糾正就會變成安全隱患。所以教學中對不合理的動作應及時地指導和糾正，以防對身體造成損傷。場地器材的準備是最基本的安全預防，也是引發安全事故的最主要外部因素，是可見的，也是可預防的。在上課前我們教師必須仔細做好場地和器材的安全檢查，如有安全隱患應及時排除后，再進行組織教學。

3.3深入了解學生情況，掌握常見損傷的急救和處理方法。

在體育教學中，教師要熟知學生的生理和心理特點。另外教師還應掌握一些運動醫學常識和簡單處理方法，如運動中暑、抽筋、脫臼、急性損傷等情況的應急處理。這樣遇到問題可在第一時間里采取正確的方法進行急救處理或治療，減少和防止事故發生。

3.4購買保險，轉移風險。

風險規避的基本方法范文第5篇

【關鍵詞】 利率； 利率風險； 風險管理； 風險規避

在市場經濟快速發展的今天，金融市場越來越完善，也越來越復雜。資本市場充滿著收益誘惑和風險干擾，而市場經濟的發展又迫使我們面臨越來越多的價格、利率、匯率等風險。尤其是近兩年來，我國經濟的發展和全球的經濟發展狀況，國家為了調控市場經濟，更加充分地發揮了利率這種金融工具的調控作用。

一、金融市場利率的構成要素

金融市場利率是資本使用權的價格，即借貸資本的價格，它實質上是金融資產價值的表現形式。改革開放以來，我國的社會主義市場經濟走過了一條從無到有并逐漸完善的道路，但我國的金融市場不發達，利率還沒有完全市場化。

（一）金融市場利率的影響因素

資本供求是影響利率高低最重要的因素。存貸款利率與經濟增長速度、通貨膨脹率變化關系密切。1985年以來，我國金融機構法定存貸款利率調整與價格水平、經濟增長變化大體上一致，其中利率調整與CPI變化的同步性與GDP增速的同步性更為明顯，在一定程度上反映出中國利率調控更加關注通貨膨脹的變化。如2007年的利率調整，充分說明了這個問題。國家貨幣和財政政策對利率的變動也有不同程度的影響，1999－2002年，經濟運行中通貨緊縮壓力較大，金融機構法定存貸款利率連續下調，債券市場收益率隨之下降。2003年宏觀調控以來，債券市場利率出現兩次較大幅度的變動：一次是在2003年9月，市場利率大幅度跳升；一次是在2005年3－9月，市場利率迅速下降。還有2007年的利率調整，這些變化都體現了政策效應。此外，國際關系、國家利率管制等對利率的變動均有不同程度的影響，而這些因素有些也是通過影響資本供求而影響利率的。

（二）金融市場利率的確定

由金融資產價值所決定，市場利率的計算公式為：

利率＝純利率＋風險溢酬

風險溢酬＝通貨膨脹溢酬＋違約風險溢酬＋變現力溢酬＋到期風險溢酬

純利率（又稱真實利率）是指通貨膨脹為零時，無風險證券的平均利率。通常把無通貨膨脹情況下的國庫券利率視為純利率。

二、風險管理的重要

投資的目的是為了獲得收益，但是在有些情況下，最后實際獲得的收益可能低于預期收益，有些投資根本沒有收益甚至血本無歸。比如，在進行股票投資時，由于價格下跌，賣出股票時的價格低于買入股票時的價格，造成了投資的損失，這就是風險。又比如，在進行債券投資時，債券發行者不能按時還本付息，甚至不能拿回本金，給投資者造成損失，這也是投資風險。當然，在專業投資者看來，風險并不僅僅是實現的收益低于預期的收益。在他們看來，當實際收益高于預期收益時也是風險。比如賣出股票后，股票價格走勢高于預期的價格，即使賣出股票的實現收益高于預期收益，表面上沒有損失，但是賣出股票也等于失去了獲利的機會。因此對于賣方來說，實現的收益高于預期的收益也是一種風險。這里的偏離既可能是高于預期收益，也可能是低于預期收益。

所以說，風險是指預期回報的波動性或離散度，是一種決策方案的結果的潛在變化，可能結果的變化越大，與此決策方案相關聯的風險就會越大。

風險管理在我國當前的經濟發展中是相當重要的，一方面，我國經濟改革在不斷深化，經濟環境還處于轉型中，而我國的風險意識卻相對薄弱，加強風險管理是經濟發展的要求；另一方面是國際形式的要求，隨著我國經濟的發展、對外開放的深入和加入WTO，我國與國際經濟聯系更為密切，我國的經濟也更容易受到國際經濟形式和金融市場風險的影響，加強風險管理是適應國際競爭的需求。而我國的利率水平與國際稍有差距就可能引發大量國際游資的套利活動，從而誘發金融動蕩和沖擊人民幣的匯率體制，所以風險管理是尤為重要的。

三、市場利率的變化與風險

利率是資金的時間價值，是資本這一特殊生產要素的價格。利率的高低對于宏觀經濟與微觀經濟都具有重要影響，利率的變化對金融參與者是一種風險。在完全市場經濟條件下，利率決定于貨幣市場的供求情況，資本供大于求，利率下降；反之，利率上升。利率上升會減少消費和投資，利率下降會刺激消費和投資。

利率風險是綜合風險管理的所有方面――信用風險、市場風險、資產與負債管理（ALM）、績效評估，甚至操作風險的本質。

一種利率風險策略可能是以一種方法構造從機構流出的現金流，這種方法就是銀行連續投資于3個月國債，投資每3個月累積增加，通過這樣為股東創造現金。

2004年2月1日，中國銀監會頒布了《金融機構衍生產品交易業務管理暫行辦法》，它標志著中國的市場利率和風險管理更加緊密地聯系在一起，利率風險管理也不再是演習，而是進入實戰階段了。

在金融管制放松和利率市場化的條件下，利率風險無時無刻不在，利率市場化的程度與利率風險成正比例關系，利率風險并非僅僅意味著損失和危機，如果有良好的管理手段和較高的管理水平，它既可以成為賺錢的工具，也可以化減損失。利率風險應該是一種不確定性，類似商品價格隨市場情況而發生波動，也是市場經濟無法回避的問題。近年來我國存貸款利率的變化很大，尤其是2007年，部分儲蓄存貸款利率如表1―3所示：

從表1―3可以看出，利率的變動與居民消費價格指數（CPI）是相關的，也與國家的經濟相聯系。自1996年5月1日以來，中國人民銀行已連續7次降息，而且國家還在1999年11月1日開征了利息所得稅，稅率為20％，當時一年期存款的稅后利息只有1.80％。開征利息稅也是對利息的調整，實際上也是降低利率。亞洲金融危機后，政府為了擴大內需出臺了一系列的政策。2000年我國的GDP增長8％，CPI指數上漲0.4％，全社會固定資產投資比上年增長9.3％，但居民儲蓄還在不斷的增長，利率處于低水平，投資饑渴癥由于機制轉換已得到遏制，金融市場上資金供給充裕。隨著個人購房人群比例的提高和住房按揭業務的快速拓展，越來越多的個人和家庭與按揭信貸有關，家庭資產與利率的相關程度也越來越高。過去，人們剩余的金錢只能存積于銀行或購買債券以求獲得利息，個人和家庭對銀行利率變動的期望是單向高的，在A股出現以后，由于利率的變動與股指的變動呈反向相關關系，因此部分持有A股的人群更希望利率向下變動。目前，在各個城市中持有股票的人群比例上海最高，在60％左右，個人購房人群比例在北京、上海、深圳、廣州等大中城市都超過了90％以上，所以前七次銀行降息對家庭資產的影響程度是遞增的。

但是隨著經濟的復蘇，為了遏制股市和房地產的過快增長，從2002年開始到2007年，存貸款利率又開始逐步提高，尤其是2007年連續五次調息，且2007年8月15日調減利息稅為5％，銀行存款準備金率也不斷提高，大大減少了派生存款。也就是說，政府把利率作為調控國民經濟的貨幣政策工具。由于從2006年開始股市和房地產的升溫和通貨膨脹，造成貨幣市場供求關系的變化，政府為了調控國民經濟，所以用利率進行調整。

由于種種因素造成市場利率經常發生變化，而這些變化有時難以預見，加上按揭貸款利率為鎖定銀行基本貸款利率的浮動利率制，所以每一次商業銀行基本貸款利率的變動均會刷新每一個家庭的凈資產數值。利率與我們每一個家庭息息相關，利率的變動給經濟活動帶來了風險。

在利率不變的情況下，各類借款都能順利償債，一旦利率上升，借款成本增大，就只有經營好的才能按時還款，而一部分將面臨還款的困境。隨著實際利率的提高，偏好風險的人將更多地成為銀行的客戶，而原來厭惡風險的客戶也傾向于改變自己項目的性質，使之具有高的風險和收入水平。由于信息的不對稱，利率的轉變刺激客戶將資金用于高風險的活動，會導致拖欠貸款的可能性增大，造成還款風險。

如，2005年8月1日購入三年期國債50 000元，由表3可知利率為3.24％，2008年到期還本付息，到期利息為50 000

×3.24％×3＝4 860（元），而2006年至2007年存款利率不斷提高，一年期的由2.52％到4.14％，三年期的由3.69％到5.4％，而這些損失的風險與債券本身的質量無關，它是由無法控制的貨幣市場的變化造成的，是由利率變化造成的。

從整體來說，利率升高和利率波動會影響投資規模，不利于經濟增長。但我國的情況有些特殊，因為我國目前金融市場是分割的，雖然利率的波動對經濟活動有風險，但又是調節經濟的一種見效比較快的方法。

四、風險的測度與規避

（一）風險的測度

風險的測度一般用方差法，但是除了方差法之外，也存在著多種風險度量方法的替代，其中理論上最完美的度量方法應屬于半方差方法。半方差有兩種主要的計量方法：利用平均收益（Mean Return；SVM）為基準來度量的半方差以及用目標收益（Target Return；SVT）為基準來衡量的半方差，公式如下所示：

SVM＝1/kan[max（0，rm-rt）]2

t＝1

SVr＝1/kan[max（0，rT-rt）]2

t＝1

因為，下半方差與投資者對風險的客觀感受有一致性；如果投資的收益率不是正態分布的話，下半方差對風險的度量更有利于投資者做出正確的決定；即使收益是正態分布的話，下半方差法也能夠得到與方差相同的風險度量結果。

（二）風險的規避

對于追求穩定回報的投資者來說，大多會選擇風險小、信用度高的理財產品，比如銀行存款和國債，不少投資者認為，銀行存款和國債絕對沒有風險，利率事先已經確定，到期連本帶息是少不了的。其實不然，就如此次央行加息，無論是銀行存款還是國債，相關風險都會隨之而產生，這里指的是利率風險。

1.利率風險的預測。

利率風險源于未來利率的變化，如能通過某種技術方法較為準確地預測未來的利率，再通過金融工具加以應用，則可以完全規避利率風險，所以利率的預測是利率風險管理的基礎。

2.定期存款的風險規避。

定期存款是普通老百姓再熟悉不過的理財方式，一次性存入，存入一定的期限（最短3個月，最長5年），到期按存入時公布的固定利率計息，一次性還本付息。想來這是沒有什么風險可言，一旦遇到利率調高，因為定期存款是不分段計息的，不會按已經調高的利率來計算利息，那些存期較長的定期存款就只能按存入日相對較低的利率來計息，相比已調高的利率就顯得劃不來了。所以定期存款的風險規避，最好是存入的期限不要太長，一年期比較合適，如果利率上升可以轉存，再一方面是化整為零，每一筆的金額盡量不要太大，存期分布合理，這樣也可以降低利率變動帶來的風險。

3.憑證式國債的風險規避。

憑證式國債也是老百姓最喜歡的投資理財產品之一，因其免稅和利率較高而受到追捧，不少地方在發行時根本買不到，于是不少人購買國債時就選擇長期的，如5年期的。卻不知一旦市場利率上升，國債的利率肯定也會水漲船高，如9月1日發行的2006年四期國債5年期為3.81％，比同檔次三期國債高出了0.32個百分點，如果買入50 000元的話，到期將多收入800元，并且國債提前支取要收取1‰的手續費，而且半年之內是沒有利息的。所以購買國債時，為了靈活，可以買多一些短期的，如遇到利率的調整，經過計算，扣除了上述的因素后，如果劃得來的話，可以提前支取轉買新一期利率更高的國債。短期、長期進行搭配也可以分散利率變動帶來的收益減少的風險。

4.住房貸款的風險規避。

從2002年開始到2007年，我國貸款利率又開始逐步提高，尤其是2007年連續五次調息，而按揭貸款利率為鎖定銀行基本貸款利率的浮動利率制，每一次商業銀行基本貸款利率變動，購房付款就會隨之改變，所以在利率不斷上調的情況下固定利率房貸是一種規避利率風險的方法，因為在貸款期限內，不論銀行利率如何變動，借款人都將按合同約定的固定利率支付利息。

5.浮動收益人民幣理財產品。

可以購買浮動收益人民幣理財產品以規避利率風險。銀行推出的人民幣理財產品，投資渠道中一般都組合了部分國債、金融債券等，因此收益是會隨著加息而向上浮動的。銀行的人民幣理財產品類型也與存款相類似，屬于期限、收益都比較穩定，風險不高的投資方式。這類產品的收益一般會高于同期定期存款利息，分為固定收益與浮動收益兩種。在加息的預期下，可以選擇浮動收益類理財產品來規避利率風險。

【主要參考文獻】

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[2] 吳漢洪，董紅霞.管理經濟學.清華大學出版社，2005.

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