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論文關鍵詞:中小企業融資;問題;對策

論文摘要:中小企業是改革開放后出現的新的企業群體,對我國國民經濟和社會發展做出積極貢獻。但是,融資難的問題一直制約著中小企業的發展,尤其全球金融危機爆發以來,融資問題更是成了中小企業生存發展的瓶頸。同時,這一問題也受到了國家和社會各界的高度關注。本文主要針對當前我國中小企業融資中存在的問題,提出了幾點有針對性的政策建議。

金融危機視角下,我國實施了適度寬松的貨幣政策,金融機構貸款大幅增加,但絕大部分貸款貸給了“鐵公基”,中小企業融資難、貸款難的呼聲愈來愈高。據報道,2009年4月底,一大批中小企業倒閉。本文主要針對當前我國中小企業融資中存在的問題,提出了幾點有針對性的政策建議。

一、發展中小企業的重要性

中小企業是城市經濟的主力軍,滿足內需的主保障,社會就業的主渠道,農民增收的主板塊,結構調整的主載體,科技創新的主動力。其穩定而持續的發展對國民經濟的穩定,市場經濟體制的完善,國家經濟的整體競爭力乃至社會的安定均具有廣泛而深遠的意義。

按照我國政府確定的中小企業的標準,有關統計資料顯示,2009年初,我國共有中小企業1000萬個,占企業總數的90%以上,從業人員1.74億人。從貢獻上看我國中小企業所創造的最終產品和服務的價值已占全國GDP的50%以上,所解決的就業量占全國城鎮總就業量的75%,所提供的產品、技術和服務出口約占出口總量的60%,中小企業所完成的稅收占全國全部稅收收入的40%以上。隨著我國經濟體制改革的深入,中小企業的經濟權重將持續增加。目前中小企業已占到全國產出的50%以上,但獲得的貸款不到總貸款的20%。

二、目前中小企業融資困難的原因分析

中小企業處于資本快速積累、規模快速擴張的階段,其對于資金的需求巨大,因此在發展中小企業過程中如何解決融資是不可回避的問題。不可否認,其融資存在著若干較為嚴重的問題。

(一)中小企業經營規模不大,業績不穩定,風險大

尤其是中小企業由于資產少、底子薄、抗外部沖擊能力弱,加之缺乏自己的自有品牌和穩定的主營業務等,使小企業與大企業相比有著較高的倒閉率和歇業率。據統計,目前我國中小企業的平均壽命只有短短的3.5年,容易給投資者帶來較大風險。

(二)擔保、抵押難,嚴重制約貸款的發放

從抵押情況看,多數小企業由于資產少、抵押物價值低,難以達到借款銀行的要求;即使有達到銀行要求的抵押物,由于需要對抵押物進行評估、公證、保險、登記、封存保管等環節,往往因為辦理抵押環節多、手續繁、時間長、費用高,難以滿足企業的臨時急需。從擔保情況看,商業銀行對擔保企業應具備的條件做了嚴格的規定,如必須是AA級以上有一定資金實力的企業等,而小企業由于自身經濟實力弱、還款保證性低等原因,要找到銀行認可的擔保單位也非常困難。加之隨著市場化意識的增強,即使一些小企業找到具備擔保條件的企業,也往往因為這些企業防范風險的需要而拒絕承擔保人責任,從而使小企業的擔保鏈條難以延續。

(三)財務管理與內部治理結構不健全,誠信度普遍較差

很少有中小企業做過資信評級,許多企業產權不清晰及公司治理結構不完善,個別企業財務管理不規范,數據不真,資料不全、信息失真、以單代帳、帳外帳等問題突出,并有抽逃資金、拖欠賬款現象,影響了整體的信用形象。在一些中小企業中,少數人或個別人控制現象比較普遍,多數存在法人資產與自然人資產沒有嚴格的區分,當企業發生經營困難時,抽逃企業資產問題時常發生而且很難控制,貸款的保證往往得不到落實。

(四)經營組織形式的多樣性及信息內部化,信息不對稱問題突出

中小企業的組織形式多種多樣,部分中小企業的財務報告制度落后,信息不透明,缺乏審計部門確認的財務報表和良好的經營業績,增加了銀行對企業財務信息的審查難度,銀行經營面臨的風險較大。目前,大部分小企業規模小、分布散、成立時間短、企業經營組織形式多樣,使商業銀行對這些企業的組織結構、法人素質、經營業績等資料難以準確掌握,無疑使得金融機構平均成本和邊際成本比較高,增大了銀行審查、監管的難度,也使銀行對貸款的發放難以做到心中有數,銀行不愿因此支付較高的成本,而企業也無力承受過高的融資成本。

(五)國際國內經濟形勢變化,進一步增大了中小企業的競爭壓力

目前,拉動經濟的三駕馬車——投資、消費與內需仍存在一定的運行失衡。今年世界各國經濟增長速度放緩,次貸危機及人民幣持續升值固然在一定程度上緩解了我國貿易順差過大,抑制了投資過快增長,有利于促進經濟增長由主要依靠投資、出口拉動向依靠消費、投資、出口協調拉動轉變,但也不得不承認,內需相對不足、出口不斷萎縮對大多數中小企業產生了致命的威脅。

三、解決中小企業貸款難的幾點政策建議

(一)動產質押是解決中小企業貸款擔保難的較好方式

長期以來,銀行貸款業務的擔保方式較為單一,主要以不動產抵押和保證為主,因而“擔保難”無疑是融資難的一大核心問題,進而也成為制約銀行業做大做強資產業務的一大障礙。在安泰資產監管公司了解到,針對部分企業因采用租賃的土地、廠房進行生產經營活動,而融資時無可供抵押的土地廠房;部分企業原有的土地、廠房(商鋪)、設備已向他行設定抵押,因再無固定資產可供抵押而無法取得更多的銀行貸款支持;設定抵押的機器設備、尤其是專用設備,難以變現,一旦依法處置相當困難,且價值難以實現;貸款客戶之間相互提供保證擔保,構成了事實上的銀行貸款自己給自己擔保,一旦出現風險依法追索擔保單位的連帶保證責任,難免會導致貸款企業間的連鎖風險等諸多問題,動產質押貸款業務應運而生。動產質押貸款業務,顧名思義,就是以出質人合法取得所有權的動產作質押,獲取貸款行人民幣短期貸款,并引進專業管理公司作為第三方監管質押物,質押物存放于銀行、監管公司和出質人均無異議的監管倉庫,實行信貸資金歸還與質押物出庫的同步實施。以企業生產經營的、大宗的、高流動性的主要原材料(如石油、煤炭、成品金屬及其他礦產品、等級糧油制品、木材、通用化工原料等)等動產設定質押擔保,具有易保值、易保管、易變現、易處置等顯著特點,是一種極佳的信貸擔保方式,也一定是貸款擔保的新趨勢。

(二)地方政府應大力推進中小企業信用體系建設,營造良好的金融環境

政府應從推動新一輪經濟發展的高度,進一步深化對中小企業發展重大意義的認識,以科學發展觀進一步引領、保障和促進中小企業的健康快速發展;從堅持嚴格依法辦事的角度進一步加大對“兩法”貫徹實施的力度,形成合力為中小企業的發展提供良好的外部環境,想方設法緩解中小企業生產經營中的難題,整體推進中小企業的轉型升級。尤其是在創業扶持、創新推動、市場開拓、資金支持、人才培訓等方面,為中小企業提供全方位的服務指導和支持。改善、提高中小企業信用,對于提升中小企業整體素質和綜合競爭力,抵御信用風險,提高自身的融資能力,促進中小企業健康發展具有重要意義。要逐步建立和完善中小企業征信系統和信用評價體系,向銀行等機構提供企業信用信息;表彰守信用的中小企業,樹立信用典型,大力宣傳和推廣信用管理先進模式和經驗。超級秘書網

地方政府要積極組織建立和完善中小企業融資擔保體系,為中小企業融資提供保障。要鼓勵和支持設立中小企業擔保機構,充分發揮其作用,尋找合適的市場切入點,積極有效地開展業務。要建立擔保機構的資本補充機制,吸收社會資本進入,鼓勵大企業、大公司參股、壯大擔保公司實力,提高擔保公司支持中小企業的能力。要改進現行擔保機構的運作辦法,按股份制、市場化原則規范運作,堅持經營的非盈利性和服務性。通過建立和完善中小企業融資擔保體系,推進中小企業信用體系建設,提升中小企業融資能力。

(三)人民銀行應適當放寬對中小企業貸款規模的限制,增強金融機構的放貸能力

應適當放寬地方性商業銀行、農村信用社等金融機構的規模控制,劃出專項額度專門用于支持中小企業發展,積極為中小企業提供全方位、多形式的金融服務。

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